Документы, необходимые для оформления налоговых вычетов

Перечень документов для налогового вычета, которые вас попросят предоставить инспекторы, прежде чем вернут вам причитающиеся за покупку дома деньги, различается в зависимости от условий:

  • где вы хотите получить вычет - на работе (по частям каждый месяц) или «живыми» деньгами в инспекции (сразу всю сумму НДФЛ за год),
  • условий сделки по приобретению недвижимости - долевая, совместная собственность, договор мены,
  • оплаты жилья - за счет заемных средств, маткапитала, частичной субсидии от государства,
  • состояния жилья при покупке - если вы купили дом, требующий достройки и отделки, то затраты на эти процедуры вы можете учесть при получении вычета, но тогда их нужно документально обосновать.

Полный перечень документов для получения налогового вычета есть в Письме ФНС России от 22.11.2012 г. №ЕД-4-3/19630. Список является исчерпывающим и закрытым, а, значит, иные документы налоговики требовать не вправе.

На практике ситуация складывается по-другому – инспекторы запрашивают гораздо больший перечень сведений. Чтобы не ходить в инспекцию изо дня в день, мы рекомендуем вам сразу собрать все документы, имеющие отношение к купленной недвижимости и уплаченному налогу.

В список документов для получения налогового вычета входят:

  • 3-НДФЛ – покупка дома должна быть отражена в годовой декларации по подоходному налогу. Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке дома вы можете найти на нашем сайте. Если вычет вы получаете у работодателя, то 3-НДФЛ заполнять не нужно,
  • 2-НДФЛ – справки о полученном доходе и уплаченном подоходном налоге вам нужно взять на каждом месте работы за каждый год, прошедший с года приобретения недвижимости (но не более трех лет). Если вы пенсионер, то 2-НДФЛ нужно брать и за 3 предыдущих календарных года перед покупкой квартиры. Для вычета у работодателя справки 2-НДФЛ не нужны.
  • документы, подтверждающие право собственности на дом и земельный участок,
  • договор приобретения недвижимости – в данном случае это может быть договор купли-продажи, договор мены, договор приобретения имущества в долевую или совместную собственность,
  • заявление о распределении вычета между супругами – при покупке дома в совместную собственность,
  • заявление об использовании право на вычет несовершеннолетнего ребенка – если вы задействовали вычет вашего ребенка, то будьте готовы предоставить свидетельство о рождении ребенка, чтобы подтвердить родство,
  • свидетельство о браке – при покупке в совместную собственность,
  • сертификат материнского капитала – если на покупку недвижимости вы потратили средства маткапитала, а оставшуюся сумму доплатили собственными средствами,
  • пенсионное удостоверение – для пенсионеров, этот документ подтвердит ваше право использовать для расчета налогового вычета доходы, заработанные до покупки жилья,
  • паспорт получателей имущественного вычета – супругов, участников договора покупки в долевую собственность,
  • документы, подтверждающие факт оплаты покупки – чеки, квитанции, платежные поручения. Если дом куплен в кредит, то дополнительно предоставьте налоговикам документы, подтверждающие регулярную оплату процентов по ипотеке,
  • документы, подтверждающие дополнительные расходы на доведение жилья «до ума» - расходы на отделку, разработку проектно-сметной документации, подключение к сетям ЖКХ, канализации, оплату услуг ремонтных и строительных бригад,
  • ипотечный договор с банком – если дом куплен в ипотеку. Учтите, вычет дается только по договору ипотечного кредитования, если вы взяли обычный потребительский кредит – то вычет за уплаченные проценты по нему вы не получите,
  • справка о том, что квартира находится в залоге у банка и по кредиту есть непогашенная сумма – нужно для получения имущественного вычета по процентам,
  • заявление на возврат НДФЛ – если вы хотите получить вычет в инспекции, то в данном документе нужно указать реквизиты банковского счета, куда поступят денежные средства. Наличными деньги инспекция не отдает,
  • заявление на получение уведомления для работодателя – этот бланк вы заполняете в случае, если НДФЛ вы хотите получить на работе. Если несколько работодателей – берите уведомление для каждого из них.

Список документов, необходимых для налогового вычета, внушительный, но лучше принести проверяющим лишние документы, чем ходить в инспекцию несколько раз. Кстати, посещать инспекцию самому не обязательно – можно отправить представителя по доверенности (в инспекциях сейчас настаивают на строго нотариальной доверенности) или отправить документы Почтой России – заказным письмо с описью и уведомлением о вручении.

Важно: Мы не рекомендуем выбирать последний способ, поскольку пройдет длительное время, прежде чем письмо поступит в ИФНС и налоговики проверят ваши сведения. А если что-то не так – то пока вы получите ответное письмо с отказом в вычете, пока исправите ошибки, проще будет самостоятельно съездить в инспекцию по месту жительства и там получить имущественный вычет.

В ИФНС вы должны принести копии документов, однако инспекторы имеют полное право просмотреть оригиналы. Если вы хотите получить вычет в инспекции, то камеральная проверка документов будет длиться максимум 3 месяца (ст 88 НК РФ). Затем, в течение 10 дней вы получите решение инспекторов. Если оно положительное, то еще месяц дается налоговикам на перечисление денег на банковский счет. Если решение отрицательное, то вы можете его оспорить или заново собрать пакет документов с учетом замечаний налоговиков.

Внимание! Для получения вычета в инспекции документы нужно принести после окончания налогового периода – то есть календарного года, в котором вы купили дом.

Если же вам удобнее получать вычет у работодателя, то налоговикам дается 30 календарных дней на проверку документов для получения налогового вычета (абз.3 п.3 ст.220 НК РФ). Затем налоговые инспекторы выдают вам уведомление для работодателя. На основании данного уведомления и вашего заявления в свободной форме бухгалтерия производит перерасчет сумм подоходного налога, удержанного с начала года.

Если ваших доходов недостаточно, чтобы получить возврат налога за один год, то в следующем году вам снова нужно подавать указанный выше перечень документов в инспекцию.

Полностью с правилами получения имущественного налогового вычета вы можете ознакомиться в ст. 220 НК РФ. Однако законодательство содержит множество нюансов и «подводных камней», о которых регулярно разъясняют Минфин и ФНС в своих письмах и инструкциях. Бывает даже так, что два ведомства спорят между собой в каких-то вопросах.

Мы изучаем для вас всю законодательную базу и сложившуюся судебную практику по вопросам получения имущественного налогового вычета, чтобы составить наиболее подробный и прозрачный алгоритм по возврату подоходного налога от государства.

способы оплаты

наличными в наших офисах или через терминалы оплаты
Чек выставляется клиенту при поступлении денежных средств на расчетный счет

Индивидуальный предприниматель Андронов Роман Валентинович, ОГРН: 312526031100021, 603000, Нижний Новгород, ул. Новая, 55 б. Все материалы, представленные на сайте, предназначены исключительно для ознакомления пользователей с контентом. Любое копирование, распространение, тиражирование и использование в коммерческих целях запрещено. Все права на фото и иллюстрации в количестве 20557, тексты в количестве 173 публикаций, которые находятся на данном сайте, принадлежат их авторам и владельцам авторских прав.

Порядок получения вычета

Законодательством предусмотрено некое послабление, которое позволяет гражданам, являющимся официальными плательщиками законно установленного налога, именуемого подоходным, получить вычет при покупке в собственность квартиры, дома и др.

Главное, чтобы данное помещение являлось жилым, то есть отвечало следующим требованиям:

  • являлось недвижимостью,
  • отвечало санитарным и техническим нормам,
  • было пригодно для нахождения круглогодично.

Для данного действия необходимо собрать и подготовить нужные документы, основополагающим из которых является декларация. Эти акты нужно предоставить в налоговую организацию по месту проживания гражданина.

Успеть подать данные акты нужно в установленные законом сроки, а именно один год.

Получить можно за покупку квартиры только тринадцать процентов. При этом, установлена предельная сумма, которая может быть передана уполномоченным государственным органом гражданину – двести шестьдесят тысяч рублей. Следователь, можно сделать вывод о том, что стоимость жилья не может превышать двух миллионов рублей.

Вышеописанные действия оканчиваются перечислением денежных средств гражданину. Для этого отведен определенный временной период, равный трем месяцам.

Какие нужны документы для налогового вычета при покупке квартиры

Гражданин должен собрать документы для получения данной привилегии, куда входят определенные правовые акты, подтверждающие право такого лица.

ИНН должен иметься у каждого гражданина. По сути своей, это справка, которая утверждает то, что лицо является законным налогоплательщиком и в установленный срок вносит подоходный налог.

Что касается деклараций, то должны быть предоставлены формы 2 НДФЛ и 3 НДФЛ. Они могут быть заполнены гражданином самостоятельно или же можно обратиться к юристу, который и выполнит эти действия.

Договор купли-продажи, представляемый в налоговый орган, должен отвечать требованиям, предъявляемым к нему гражданским законодательством. В частности, он выполняется в письменной форме, с указанием на предмет соглашения, его место расположения, метраж и др.

Переход права подлежит государственной регистрации. Данное действие можно осуществить путем обращения в многофункциональный центр или же непосредственно в Росреестр. Как правило, на такую регистрацию уходит не больше месяца.

Для того чтобы деньги должным образом были отправлены гражданину, необходимо завести в любом банковском учреждении счет, получить там выписку и приложить его к пакету документов, направляемых в уполномоченную государственную структуру.

Список документов для налогового вычета за квартиру

Гражданин, желающий воспользоваться данной привилегией, должен подготовить следующие документальные акты:

  1. Индивидуальный номер налогоплательщика.
  2. Справки, заполненные по установленной форме (декларации, указанные в налоговом законодательстве).
  3. Договор, подтверждающий сделку по купле-продаже.
  4. Созданный и зарегистрированный счет, на который предполагается перевести деньги.
  5. Правоустанавливающие документы.

Если гражданин принял решение, что удобнее получить финансы на своей работе, то некоторые из вышеописанных актов собирать не нужно (справки, подтверждающие уплату подоходного платежа). Существуют некоторые особенности, когда жилье покупается с помощью получения денег, переданных по договору ипотеки, о чем будет указано ниже.

Какие документы нужны

Все налоговые сборы осуществляются налоговыми органами. Соответственно, для получения льготы необходимо обращаться в их территориальные отделения.

Данное право носит заявительный характер. Поэтому возврат будет предоставлен только тогда, когда будет подано соответствующее заявление от гражданина со всеми необходимыми документами. Перечень нужных бумаг установлен законодательством:

  1. Заявление на возврат уплаченного налога. Он подается в оригинале. Если заявитель желает получать положенный вычет от работодателя вместе с его заработной платой, то составляется другое заявление. Скачать заявление.
  2. Декларация, форма 3-НДФЛ. Она заполняется на основании сведений о купленной недвижимости. В ИФНС подается только оригинал. Скачать форму можно здесь.
  3. Паспорт заявителя. Здесь прикладываются обязательно копии страниц с фотографией и основной информацией о человеке плюс страницы с действующей пропиской. Эти копии не входят в список обязательных, но многие отделения их запрашивают. Поэтому лучше сразу их подготовить с остальными бумагами.
  4. Справка о доходах заявителя. Ее выдает работодатель за прошедший календарный год. Если в прошлом году человек работал у нескольких работодателей, то справку нужно заказывать у каждого. Справка должна быть предоставлена в оригинале. Если налог был уплачен на основании других доходов, то должна быть приложена копия подаваемой ранее декларации о доходах, на основании которой производился расчет уплаченного ранее налога.
  5. Договор купли-продажи, либо долевого или кооперативного участия. На основании его право на собственность перешло к заявителю. В нем обязательно должна быть указана дата заключения договора, стоимость квартиры и порядок расчетов. Нужно подавать заверенную копию договора.
  6. Для оформления вычета обязательно иметь акт приемки данной квартиры при заключении договоров долевого строительства. Этот документ не всегда может быть предусмотрен договором купли-продажи, но для оформления вычета по долевому строительству он обязателен. Этот акт подтверждает сам факт передачи жилья в собственность заявителя.
  7. Платежные бумаги, подтверждающие факт оплаты недвижимости в полном размере от указанной стоимости жилья в договоре.
  8. Выписка из ЕГРН, так как в настоящее время свидетельства на недвижимость отменили, то теперь достаточно предоставить выписку. Важно знать, что она действует всего 10 дней с момента ее выдачи. Если квартира была приобретена по договору долевого участия, то ее можно не предоставлять, но она обязательна при переходе права собственности от других частных лиц.

Какие бывают виды налоговых вычетов узнайте по ссылке.

Это основной пакет документов, обязательный во всех случаях.

Но бывают различные обстоятельства, при которых приобретается жилье. И в зависимости от наличия их сотрудники ИФНС вправе потребовать другие документы:

  1. Если квартира приобретается с использованием кредитных средств, взятых непосредственно на покупку недвижимости, то потребуется предоставление кредитного договора. Нужно будет сделать заверенную копию.
  2. Справка об уплаченных процентах, которые по факту получил с заявителя банк. Этот документ выдается банком и подается в налоговые органы в оригинале. Эти документы потребуются, чтобы вернуть помимо 13 % от стоимости квартиры (в пределах 2 миллионов) еще 13 процентов от уплаченных процентов.
  3. Если квартира была куплена супругами в совместную собственность, то потребуется предоставить заявление об определении долей каждого на квартиру. Это нужно для того, чтобы каждый из супругов мог получить налоговый вычет. Заявление подается в оригинале.
  4. При оформлении совместной собственности также потребуется заверенная копия свидетельства о браке.
  5. Если квартира оформляется не только на обоих супругов в долевое владение, но еще участвуют и дети, то нужно указать соответствующее разделение долей в заявлении и приложить свидетельства или паспорта детей.

Помимо этих документов при заполнении декларации пригодится номер ИНН заявителя, а также банковские реквизиты, оформленные на его имя. Их нужно будет указать в заявлении, чтобы ИФНС перечислила туда положенные денежные средства.

Все бланки заявлений и деклараций можно получить в самом отделении ИФНС, либо на их сайте. Если самостоятельно не получается заполнить декларацию, то лучше обратиться к специалистам. Услуга по заполнению декларации стоит вполне приемлемо, зато экономит много времени и сил.

Как заверить документы

Также важно знать, как заполнять все копии документов, которые прилагаются к заявлению на получение налогового вычета при покупке квартиры. Их можно заверить у нотариуса, но за это придется заплатить определенную сумму денег.

Также возможно заверить все документы самостоятельно заявителем. Для этого нужно на каждой странице каждого документа написать фразу, что копия верна. После этого ставится собственная подпись, как в паспорте, ее расшифровка и дата заверения.

За предоставление ложных сведений о себе каждый гражданин несет административную ответственность.

Заверенные документы можно подать несколькими способами:

  • лично,
  • через представителя,
  • отправить по почте,
  • отправить заявлением через портал государственных услуг.

С момента принятия заявления и бумаг будет осуществлена проверка в течение 2 месяцев. После этого ИФНС направит письменное решение. Если будут выявлены определенные ошибки в декларации, расчете вычета, либо будет собран неполный комплект документов, сотрудники ИФНС обязаны об этом известить гражданина. А он, в свою очередь должен исправить недочеты и предоставить требуемые бумаги.

Рекомендуем вам прочитать про налоговый кодекс и налоговый вычет в данном материале.

Право на получение вычета является заявительным, поэтому для его получения нужно подать соответствующее заявление в ИФНС. Право возникает в определенных случаях, одним из которых является покупка квартиры. К заявлению нужно приложить определенный пакет бумаг, который установлен законодательством, и зависит от конкретных условий покупки квартиры.

Для получения налога обязательно нужно иметь налоговые отчисления за прошедший календарный год, а также квартира должна быть оформлена в собственность заявителя, либо его супруга.

После подачи документов для получения налогового вычета денежные средства будут перечислены на банковский счет в течение 3-4 месяцев. Про налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам читайте тут.

Что представляет собой вычет

Налоговый вычет, предоставляемый при покупке любого вида жилой недвижимости, в том числе приобретаемой за счет привлечения ипотечных средств, представляет собой сумму подоходного налога, возвращаемую за счет государства, либо получение возможности освободиться на определенное время от уплаты НДФЛ.

  • Любой, официально работающий гражданин, должен от получаемого дохода платить в счет государства 13 %. Именно этот размер процентов и можно вернуть при приобретении жилой недвижимости в собственность.
  • К начислению положена не вся уплаченная сумма, а только процент от нее, равный 13. Удерживается он с суммы, равной 2 млн. руб. В итоге получаемая сумма будет равна 260 тыс. рублей.
  • Рассчитывать на больший размер могут те, кто приобрел жилье не за наличный расчет, а с привлечением кредитных средств. Оформив ипотеку, можно рассчитывать на получение процентов с сумму в 3 млн. рублей. В итоге можно получить 390 тыс. рублей.

Вопрос, касающийся получения вычета, волнует многих пенсионеров. Здесь стоит отметить, что право на него они не теряют.

В данном случае следует обратить внимание на два нюанса:

  1. Гражданин, после выхода на пенсию, продолжил трудиться и с его доходов производится положенное отчисление.
  2. Гражданин, после выхода на пенсию уволился с работы. В таком случае он имеет право получить выплату за три предыдущих рабочих года.

Право на получение суммы теряется в том случае, когда гражданин полностью ее выберет. Никаких определенных ограничительных сроков для получения вычета не установлено.

Если выбрать всю сумму в текущем году не получилось, то воспользоваться вычетом можно в следующем календарном периоде. Получение начисленной суммы будет длиться до тех пор, пока вся она не будет получена полностью.

Подавать бумаги не обязательно сразу после приобретения жилья, воспользоваться таким правом можно в любое удобное время. Главное, не пропустить ежегодный налоговый период для подачи бумаг. Узнать точные сроки можно в местной инспекции.

Налоговые правила

Законодательные поправки, касающиеся налогового вычета в статье 220 НК РФ, установили определенную временную границу – 1.01.2014 года.

Дата касается недвижимости, приобретенной после этой даты.

Что это означает на практике? И как определиться с тем, можно ли выбрать всю положенную сумму или нет?

Ранее указанной даты, граждане могли рассчитывать на получение процентной суммы только один раз. Например, была приобретена жилая недвижимость, стоимость которой составила 1 600 000 рублей.

Положенный вычет составит 208 тысяч рублей. Получается, что выбрать оставшуюся сумму в размере 52 000 рублей налогоплательщики не могли.

Равный остаток он сможет выбрать в том случае, если спустя время приобретет вновь новое жилье. Количество заключаемых сделок, в таком случае, не будет иметь существенной роли.

Таким образом, выбрав всю положенную сумму в размере 260 000 руб., право на получение вычета теряется.

По-другому обстоит дело с недвижимостью, приобретенной в ипотеку. Новые налоговые правила не будут иметь на нее распространение.

Получается, что если получить сумму в размере 3 000 000 рублей не получилось, то приобретая новую квартиру, недополученный остаток потеряется.

Список документов

Для получения положенной суммы потребуются следующие документы:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ. Заполняется самостоятельно, либо при помощи налогового специалиста.
  • ИНН.
  • Заявление.
  • Заявление, с указанием расчетного счета, на который будут переводиться средства. Это может быть банковская или сберегательная карта. Если в наличии нет подходящего счета, то отрыть его можно в любом отделении банка. Позаботиться об этом стоит заранее.
  • Справка о доходах, заверенная печатью работодателя.
  • Паспорт заявителя (копия всех заполненных страниц).
  • Договор, подтверждающий приобретение жилья и акт приема-передачи.
  • Правоустанавливающие документы на жилье.
  • Копии свидетельства о заключении брачных отношений (если жилье покупалось в официальном браке) и если имеются, о рождении общих детей.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы, поэтому, перед подачей бумаг, следует заранее получить консультацию налогового специалиста.

Расширенным будет пакет документов для приобретения жилья в ипотеку. В частности, к основным бумагам, в обязательном порядке будут прилагаться:

  • Кредитный договор с банковским учреждением.
  • Справка, указывающая на размер удерживаемых процентов за год. Иногда, налоговые инспекторы могут запросить копии платежных документов, подтверждающих внесение платежей по кредиту.

Чтобы налоговая служба приняла документы, и процесс перечисления вычета не задерживался, обращаться следует сразу с полным, достоверным пакетом бумаг.

Подаются документы в территориальное отделение ФНС. Проверка предоставленных сведений занимает около трех месяцев, после чего заявителя уведомят о принятом решении по телефону или на его адрес придет официальное письмо.

Положенная сумма вычета начисляется на указанный в заявлении счет в течение месяца.Получить вычет можно не только через налоговый орган, но и через постоянное место работы.

Для этого потребуется подать уведомление о том, какой способ получения суммы выбран. Если заявление будет принято и удовлетворено, то инспекция сама направит уведомление в место, где трудится заявитель.

Государство дает своим гражданам выбрать, каким именно способом получать налоговый вычет: через налоговую службу или непосредственного работодателя.

Отказ в получении

Не всегда положенную сумму можно получить без проблем. Чтобы не возникало трудностей, следует знать основные причины отказа:

  • По сделке купли-продажи, стороны являются взаимосвязанными, то есть имеют родственную связь или имеют статусы руководитель-подчиненный.
  • Покупка квартиры осуществлялась за счет работодателя.
  • Оплата по сделке производилась за счет материнского капитала или различных субсидий, сертификатов и пр. Получить процент вычета можно только с той суммы, которая вносилась за свой счет.

Для подачи всех бумаг, достаточно посетить инспекцию один раз, после чего ожидать положенный срок для получения вычета. Главное, чтобы весь пакет бумаг соответствовал требованиям.

В любом случае, не стоит бояться процесса возврата налогов, так как, по сути, это стандартная процедура, не требующая особых познаний или навыков. Для налоговых органов, это стандартная процедура.

Во многих отделениях имеются специальные «окна», принимающие заявления именно по вычетам, что позволяет избежать больших очередей.

В 2004 году с красным дипломом закончил юридический факультет. С 2007 года специализируется на кредитных спорах.

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Кто и в каком размере может рассчитывать на налоговый вычет?

В ст. 220 НК РФ предусмотрены две суммы, ограничивающие размер возможного вычета:

  • 2 000 000 рублей – если квартира приобретается за собственные деньги,
  • 3 000 000 рублей – если для покупки получали кредит или оформляли ипотеку (количество объектов, по которым можно обратиться за подобным вычетом, ограничивается одним).

Деньги, выделенные государством (в том числе материнский капитал), работодателем, если с их помощью происходила покупка, не учитываются при определении размера вычета. Ограничение распространяется на все жилье, купленное или построенное заявителем. Так что, получив всю возможную для вычета сумму за одну квартиру или дом, за приобретение следующих он уже не положен. Если же квартира стоила меньше 2 млн. рублей, то оставшуюся сумму можно будет использовать для получения вычета по следующему объекту. При этом неважно, через сколько лет будет куплено это жилье.

Получить вычет может гражданин РФ, официальный доход, с которого в бюджет перечисляется НДФЛ. Если же официального дохода нет и налог не платится, то на вычет рассчитывать не стоит.

Нельзя обратиться за получением вычета, если имела место покупка квартиры, комнаты или дома у близкого родственника, супруга или супруги.

Получение возможно в следующих случаях:

  • Куплена (произошел расчет с продавцом) квартира (первичный, вторичный рынки, жилье в еще не построенном объекте), дом,
  • Были осуществлены затраты на строительство частного дома, оборудование коммуникаций в нем (все расходы должны быть подтверждены документами: квитанциями, чеками, договорами, актами сданных работ),
  • Квартира или дом были приобретены по ипотеке или с помощью кредита, и проценты за пользование займом были перечислены (их сумму также можно учесть при расчете вычета, не выходя за рамки ограничения в 3 млн. рублей (проценты + стоимость квартиры)).

Уменьшив налогооблагаемый доход на 2 млн. рублей, гражданин сможет заплатить на 260 000 рублей меньше налога на доходы (13% от двух миллионов). Таким образом, максимальная сумма, которую получится вернуть, - это 260 000 рублей (при ипотеке или кредите – 390 000 рублей).

Какие документы нужно подготовить, чтобы получить налоговый вычет?

Чтобы налоговая предоставила право на вычет, понадобится довольно большой объем документов. По закону обращение за вычетом возможно в любое время. В текущем году можно получить его с доходов за прошлый. То есть, занимаясь оформлением вычета в 2017 г., нужно учитывать доходы за 2016 г. (если в нем имел место официальный заработок). Если недвижимость покупалась несколько лет назад, то можно вернуть перечисленный налог за три предыдущих года. Так, при покупке жилья в 2013 г., обращаясь за вычетом в 2017, допускается возврат налога за 2016, 2015, 2014 гг. При этом за каждый из них заполняется отдельная декларация 3-НДФЛ.

  • Копия паспорта обращающегося за вычетом гражданина,
  • Договор купли-продажи на недвижимость (или договор долевого участия, договоры со строительными организациями при строительстве объекта) и его копия,
  • Подтверждение возникшего права собственности на недвижимость: копия свидетельства, выданного при регистрации права собственности (если покупка произошла до 2016 г., сейчас эта бумага отменена и не выдается), выписка из ЕГРП (с 2016 г., оригинал), акт приема-передачи к договору (оригинал и копия),
  • Копии документов об оплате стоимости жилья (чеки, выписки о движении денег на счетах в банке, квитанции, выданные расписки),
  • Копия свидетельства о присвоении ИНН заявителю,
  • Справка о доходах от работодателя (2-НДФЛ, оригинал). Ее нужно взять во всех местах, где официально работал заявитель в прошлом году,
  • Заполненная декларация о доходе за прошлый год 3-НДФЛ (два экземпляра), ее бланк имеется на сайте налоговой службы. Там же можно скачать программу для автоматического заполнения и посмотреть инструкцию о том, как ее заполнить правильно,
  • Заявление с просьбой предоставления вычета. Сразу можно отдать и заявление о возврате налога с указанием реквизитов, по которым он должен быть осуществлен.

Если заявитель состоит в браке, то нужно заявление о том, как будет распределен вычет между супругами, копия и оригинал свидетельства о браке.

В случае покупки объекта при помощи ипотеки, кредита понадобится договор с банковским учреждением (копия, оригинал), документы о выплате процентов.

Если жилье приобретается на ребенка, то сдать необходимо копию и оригинал (заверенный) свидетельства о его рождении.

На копиях (за исключением паспорта) делается запись «Копия верна», ставится подпись того, кто их сдает, его фамилия с инициалами и дата. Оригиналы проверит инспектор и сразу вернет заявителю.

Отправить документы сейчас можно в электронной форме. Понадобится оформить личный кабинет на сайте налоговой (а посещение отделения ИФНС для этого все равно необходимо, но в будущем с помощью кабинета можно будет отслеживать свои налоговые платежи, сдавать декларации и иные документы), а также получить электронно-цифровую подпись у удостоверяющего центра (специальные организации, которые имеют лицензию на их выпуск, их перечень можно уточнить в налоговой).

Отправка документов обычной почтой – не самый надежный способ, от которого лучше отказаться. В случае личного предоставления и электронной отправки у заявителя остается подтверждение получения от налоговой. При осуществлении почтового отправления можно подтвердить только факт отправки и привлечь к ответственности ИФНС за задержку процесса предоставления вычета не получится.

Как выглядит процедура возврата налогового вычета?

Сдав все документы, остается ждать сообщения от налоговой службы. Налоговая должна дать заявителю ответ в течение 30 дней со дня подачи. При получении положительного ответа, последует проверка наличия или отсутствия налоговой задолженности, затем в течение месяца деньги должны перечислить по указанным заявителем реквизитам. Чтобы избежать задержек и проблем, лучше заранее удостовериться, что задолженности по налогам у заявителя нет, а при ее наличии – погасить недоимку до обращения за вычетом.

Если налоговой будет не хватать документов, то заявителю придет запрос на предоставление дополнительных сведений или бумаг.

Существует еще один способ, как можно получить налоговый вычет за квартиру. Допускается вариант уменьшения налогооблагаемой базы работодателем, которому потребуется предоставить письмо о праве на вычет от налоговой службы. После этого с дохода заявителя перестанут удерживать НДФЛ до того момента, когда будет исчерпан размер предоставленного ему вычета. Заявление о денежном возврате при таком варианте в налоговую сдавать не нужно.

Какие документы необходимы для возврата НДФЛ на лечение?

Как только вы узнали про вычет на лечение и захотели его получить, сразу же встает вопрос: что для этого нужно сделать? Какие документы приносить в налоговую? Во-первых необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ . Помимо декларации вам понадобятся и другие документы, подтверждающие оплату лечения. Состав пакета документов зависит от того. чье лечение вы оплачивали: свое собственное или вашего родственника. Ознакомимся со списком документов подробнее.

Документы для возврата налога за свое лечение

  • Копия договора с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения (если такой договор был заключен). Если таких документов нет, то можно предоставить копии документов, подтверждающих лечение (выписка из медицинской карты, либо выписной эпикриз, заверенные врачом медицинского учреждения).
  • Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты медицинских услуг, покупку медикаментов или уплату страховых взносов.
  • Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, при покупке медикаментов со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
  • При уплате страховых взносов страховым организациям – копия договора добровольного личного страхования, заключенного со страховой организацией, или полиса.
  • Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (кроме случаев, когда в договоре с медицинским учреждением имеется ссылка на реквизиты лицензии).
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ.
  • Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает декларацию на возврат НДФЛ за 2017 год, то справка необходима именно за 2017 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2018 год не нужно).
  • Заявление на возврат налога.
  • Паспорт.

Документы возврата налога за лечение ребенка или иного родственника

  • Копия договора с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения (если такой договор был заключен). Если таких документов нет, то можно предоставить копии документов, подтверждающих лечение (выписка из медицинской карты, либо выписной эпикриз, заверенные врачом медицинского учреждения).
  • Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты медицинских услуг, покупку медикаментов или уплату страховых взносов.
  • Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, при покупке медикаментов со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
  • При уплате страховых взносов страховым организациям – копия договора добровольного личного страхования, заключенного со страховой организацией, или полиса.
  • Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (кроме случаев, когда в договоре с медицинским учреждением имеется ссылка на реквизиты лицензии).
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ.
  • Справка 2-НДФЛ с места работы.
  • Копия документов, подтверждающих родство.
  • Заявление на возврат налога.
  • Паспорт.

Когда получить вычет за лечение?

Подать документы можно любое удобное время. Например, если вы оплачивали лечение в декабре 2017 года, то в течении всего 2018 года вы можете заявить данный вычет.

Однако, стоит помнить что вернуть налог можно только в течении трех лет. То есть, если вы оплатили лечение в 2015 году, то вернуть налог можно будет в 2016, 2017 и 2018 годах. В 2019 году возвращать этот налог будет уже поздно.

Платежные документы

Чтобы уполномоченный орган смог оформить налоговое возмещение, гражданину необходимо получить и передать платежные документы, на основании которых и производятся предусмотренные законом выплаты.

Таковыми могут являться чеки, квитанции, товарные документы, договоры займа, кредита и ипотеки. Все эти акты должны быть оформлены в надлежащей форме в соответствие с нормами гражданского законодательства, а также обычаями делового оборота.

Как заполнять

Список документов и справки, нужные для возврата денег после покупки жилья, при условии уплаты подоходного налога, должны быть оформлены правильно. Особенно это касается справок 2 и 3 НДФЛ. Многие граждане обращаются к юристам за заполнением данных актов. Если все же гражданин решил совершить это действие самостоятельно, в декларацию обязательно нужно внести следующие элементы:

  1. ФИО гражданина, его место жительства и ИНН.
  2. Паспортные данные.
  3. Данные о полученном доходе или купленном имуществе.
  4. Дата и подпись.

Следует отметить, что все денежные суммы, указываемые в таких актах, должны быть округлены. Не допускается указание копеек.

Зачастую, налоговым органам требуется лишь справка 3-НДФЛ, так как другую декларацию обычно ежемесячно направляет работодатель.

Образец заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета

Актом, с которого и начинается процесс получения гражданином этой финансовой привилегии, является заявление. Оно должно быть выполнено в письменном виде и отвечать всем требованиям, указанным в законодательстве.

В заявлении обязательно должно быть указано:

  • сведения о заявителе, включая его ФИО, место жительства, ИНН и д.р.,
  • паспортные данные,
  • ссылка на соответствующую статью налогового кодекса и просьба о предоставлении данного блага.

В данном документе обязательно нужно указать ссылку на номер счета, на который в последующем и будут переводиться денежные средства. Нужно также указать и причину. В этой ситуации, основанием будет являться покупка жилого помещения.

В конце заявления обязательно нужно поставить дату составления обращения, а так же подпись гражданина.

Перечень документов на возврат налога по ипотеке

В том случае, когда жилье приобреталась в ипотеку, существуют некоторые особенности при получении налогового вычета. В частности, это касается перечня предоставляемых документов.

Так, нужно подать следующие акты:

  • договор купли-продажи,
  • заявление,
  • декларации 2 и 3 НДФЛ,
  • акты, подтверждающие заключение кредитного договора и уплаты суммы долга.

Следует отметить, что иногда читатели спрашивают о возможности вернуть денежные средства, уплаченные в качестве процентов по ипотечному договору. На самом деле речь всегда идет о возврате НДФЛ — налоговых платежей.

Как подготавливается и заверяется документация

В зависимости от того, о каком документе идет речь, выделяются и разные правила подготовки актов.

Так, например, если речь идет о декларации 2 НДФЛ, то ее можно получить, обратившись к своему непосредственному работодателю. За номером счета, на который надо перечислить деньги, следует обращаться в компетентный банк.

Заверяется такая документация путем постановки на ней печати компетентной организации. Это не относится к договору купли-продажи жилого помещения. Он может быть заверен подписями покупателя и продавца.

Таким образом, налоговый вычет можно получить при покупке жилья, собрав и предоставив при этом необходимую документацию в налоговый орган. У вычета существуют финансовые рамки, которые не позволяют получить гражданину больше, чем установлено законодательством РФ.

Что такое имущественный налоговый вычет

Для получения имущественного вычета следует учесть, что он представляет собой истребование у государства части подоходного налога новоявленному собственнику. Осуществить право на получение такой государственной компенсации понесенных затрат позволяет действующий Налоговый кодекс в подп.3 п.1 статьи 220.

Важные изменения в законодательстве переориентировали направленность объекта вычета. Ранее его размер определялся по стоимости жилья и учитывался только в пределах одной квартиры. После внесенных изменений главный ориентир обратился на собственника. Владелец имеет право подать заявление на получение возврата уплаченной суммы НДФЛ при условии покупки нового объекта недвижимости. Это правило действует, когда сумма для возврата от первоначальной покупки менее 2 000 000 рублей.

ВНИМАНИЕ! Главное условие обращения за этой государственной услугой – наличие стабильного и подтвержденного работодателем заработка.

Документы на налоговый вычет на покупку квартиры

Сбор документов на получение налогового вычета при покупке квартиры считается первоочередной проблемой. При сдаче неполного комплекта документов или неправильно заполненных деклараций через три месяца может быть осуществлен возврат заявления и всех приложений для устранения недостатков. Это затянет вопрос предоставления компенсации из-за повторной процедуры камеральной проверки, которая ни при каких обстоятельствах не может быть сокращена по времени.

Перечень документов, которые нужны для совершения возврата, излишне уплаченных денег в казну можно найти на сайте любой инспекции. Однако следует уяснить, что подтверждаются только 2 условия, и предоставляются следующие неоспоримые факты:

  • доход,
  • стоимость собственного жилья.

Оформление на налоговый вычет при покупке квартиры документов следует произвести так, чтоб сотрудники камеральной службы были уверены, что нет их подлога. Можно воспользоваться услугами риелтора или собственноручно заверить каждый прикладываемый лист.

ВНИМАНИЕ! Не забывать при подтверждении подлинности проставлять дату заверения.

Следует иметь в виду, что документы на налоговый вычет за покупку залоговой квартиры несколько отличаются, так как жилое помещение может поступить в распоряжение финансового учреждения, если владелец не исполнит взятые обязательства. Налоговый вычет при покупке квартиры по документам в кредит дополняется договорами залога и ипотеке.

Когда можно подать документы

Право требований возврата налога с зарплаты за счет покупки квартиры возникает в следующем календарном году после окончания всех манипуляций с жильем.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефону (круглосуточно):

Если дата внесения в казну обычных налогов (на имущество, автомобиль, землю) зафиксирована, то момент, указывающий на имущественный вычет при покупке квартиры, является открытым. То есть владелец может подавать документы на налоговый вычет сразу после окончания новогодних праздников.

ВАЖНО! Срок подачи декларации на получении вычета привязывается к дате выдачи по месту трудоустройства 2-НДФЛ. В справке о доходах отражаются все необходимые сведения за весь предшествующий период.

После того как работодатель произведет все отчетные действия в налоговой, ПФР (Пенсионный фонд Российской Федерации) и отделом соцзащиты, справка о доходах может быть получена сотрудником. При этом следует учитывать, что у инспекции должно оставаться достаточное количество времени:

  • для проверки (3 месяца),
  • чтобы подтвердить право получения вычета (соблюдение правила подачи справки о доходах в пределах трех лет),
  • с целью перечисления средств на расчетный счет налогоплательщика (1 месяц).

Из вышесказанного следует, что, крайний срок передачи документации об излишне уплаченном налоге на доходы наступает 1 августа следующего за покупкой года.

Необходимый перечень документов

Справочные сведения о доходах – первое, с чего начинается список документов для оформления вычета. Благодаря этой бумаге удается определить размер денежных средств, подлежащих возврату.

В перечень документов для получения налогового вычета, которые надо предоставить, включены:

  1. Бумага, подтверждающая отношение к объекту недвижимости (ранее выдавались Свидетельства о государственной регистрации, но позже они были заменены выписками, такими же, как и у юридических лиц, только с указанием права собственности, обременений и собственника).
  2. Платежки, фиксирующие исполнение покупателем своих обязательств. Если передавался задаток, то следует приложить копию расписки.
  3. Свидетельство о заключении брака. Этот документ для налогового вычета за покупку квартиры актуален, если на жилье, купленное изначально на супругов, один представитель семьи делегирует свое право получения фискального возврата. В рамках этого условия необходимо также оформить заявление на передачу права второму трудоспособному члену семьи. Этот пункт актуален, если супруг на которого оформлена недвижимость не работает на момент подачи документов и не получает стабильного заработка.
  4. Заявление на возврат НДФЛ представляет собой основополагающий документ для налогового вычета при покупке квартиры.

Обращение, равно как и документы для возврата налога собственнику можно оформить как в момент декларирования права, так и после одобрения ИФНС суммы по документам для получения налогового вычета при покупке квартиры. Следует изготовить две идентичные копии заявки, на втором экземпляре которой инспектор обязан проставить печать с датой принятия и фамилии сотрудника, забравшего документ в производство.

В обращении следует указать период, за который требуется вернуть деньги, подтвержденную камеральной проверкой сумму и реквизиты счета налогоплательщика с указанием наименования банка.

Декларация

Для оформления декларации обычно привлекают специалистов. Но у гражданина есть право самостоятельно при изучении соответствующих инструкций, содержащихся в письмах ИФНС заполнить бланк, опираясь на список документов для получения вычета. Не запрещено ориентироваться на образцы (для получения имущественного вычета), которые размещены в интернете или использовать сервис, находящийся в личном кабинете налогоплательщика.

Каким образом можно оформить

Сегодня можно воспользоваться несколькими способами по всем объектам налогообложения, в том числе при оформлении имущественного вычета:

  • лично,
  • по нотариально оформленной доверенности,
  • посредством персонального кабинета налогоплательщика.

В первом случае получить налоговый вычет через посещение инспекции можно заменить на отправку заказного письма с заказным уведомлением и оформить опись ценного письма.

Во втором случае к налоговикам для реализации права на возврат пойдет доверенное лицо и зарегистрирует подачу заявления.

В третьем случае следует получить логин (ИНН) и пароль (случайно сгенерированный ключ) либо зайти в закрытый сервис сайта ИФНС через подтвержденную учетную запись портала Госуслуги.

СОВЕТ! Декларацию на налоговый имущественный вычет при покупке квартиры можно отправить через электронный сервис налоговиков. Там же будет удобно отслеживать ход движения заявки.

Соблюдение формы вычета за квартиру и полноты комплекта документов позволяет гражданам компенсировать некоторые затраты, связанные с финансовыми потерями, когда расширяются квадратные метры или появляется собственное жилье. Если будут соблюдены требования к документам как по содержанию для оформления налогового вычета, так и по составу, то вся процедура не займет много времени и сил. Если документы для вычета имеют какие-то особенности, связанные с объектом права владения, то список документов для получения будет расширен или сужен.