Порядок действий после регистрации ИП

Часто появляется легкая растерянность после регистрации ИП: что делать дальше? Такой вопрос вполне естественен, так как сама регистрация - это определенный психологический рубеж при переходе обычного физического лица в статус предпринимателя. Фактически с момента регистрации ИП появляется ряд обязанностей и новых прав.

Что делать после регистрации ИП? Если выразиться обобщенно, надо начать производственную деятельность. Но часто эта деятельность требует предварительного получения дополнительных разрешений, уведомлений, согласований с налоговой инспекцией, пожарными, санэпидемстанцией, лицензирующими и другими организациями. Часто эти действия должны укладываться в определенные сроки.

Первоочередные действия ИП

Поскольку в заявлении о создании ИП уже были определены виды деятельности по ОКВЭД, нужно дальше определиться с оптимальной системой налогообложения, подходящей к выбранным работам. Если выбор налоговой системы уже был сделан в момент регистрации, то этот важный шаг можно пропустить. Если выбор предстоит, то виды налогообложения для ИП таковы:

  1. Базовая, или основная, система (ОСНО) характерна своей универсальностью. Ее применение может использовать практически любая организационно-правовая форма бизнеса, в том числе и ИП.
  2. Упрощенная по отношению к ОСНО форма налогообложения (УСН), применяемая предприятиями форм ООО и ИП.
  3. Единый налог ЕНВД и ЕСХН, используемый ИП и ИП-фермерами на определенные виды деятельности.
  4. Патент (ПСН) на отдельные виды работ (по классификатору ОКВЭД).

Начиная с упрощенной системы, специальные формы налогов значительно упрощают жизнь и работу индивидуального предпринимателя, поэтому их стоит изучить подробнее и перейти на наиболее подходящую из них.

Сделать это необходимо в течение 30 дней со дня регистрации ИП или на протяжении 5-10 дней с момента начала ведения работ по ЕНВД или ПСН, соответственно. Первоисточником для получения информации о специальных режимах налогообложения будет Налоговый кодекс РФ (часть 2, раздел VIII.1, ст.26, 28, 29).

Некоторые работы и услуги являются лицензируемыми. Полный или исчерпывающий список 50 видов деятельности размещен в Федеральном законе от 04.05.2011 № 99-ФЗ (ред. от 02.07.2013) "О лицензировании отдельных видов деятельности". Вот, для примера, такие виды работ:

  • криптографические работы и услуги,
  • деятельность в области технических средств защиты информации,
  • деятельность в пожарном деле,
  • работы и обслуживание медицинской техники,
  • деятельность, связанная с перевозками и буксировкой,
  • азартные игры,
  • геодезические и картографические работы,
  • работы и услуги по сохранности объектов культуры,
  • медицинские услуги.

Некоторые виды работ недоступны для ИП, но, если предприятие уже зарегистрировано, выбранная деятельность соответствует действующему законодательству. За нарушение закона о лицензировании взимаются штрафы, а в отдельных случаях наступает и уголовная ответственность.

Что еще важно проверить и уточнить?

Необходимо определиться с применением кассового аппарата (ККМ). Его применение регулирует НК РФ в зависимости от применяемой налоговой системы и вида работ. Здесь алгоритм следующий: ККМ для ИП, осуществляющих расчеты в наличной форме, обязательны. Но есть исключения:

  1. На реализацию работ с налогообложением по ЕНВД и ПСН. Взамен ККМ применяются бланки строгой отчетности (БСО).
  2. Независимо от налогового бремени при видах деятельности, указанных в п. 3, ст. 2, Закона № 54-ФЗ от 22.05.2003.
  3. Открыл бизнес в труднодоступных районах страны.

Кассовый аппарат должен быть из списка государственного реестра. Если у ИП нет наличного оборота, то контрольно-кассовая машина ему необязательна.

Важно уведомить уполномоченные органы государственного контроля о начале своей фактической работы, если это следующая деятельность:

  • по гостиничным и бытовым услугам,
  • по услугам общественного питания и розничной торговле,
  • пассажирские и некоторые грузовые перевозки,
  • производство швейных изделий,
  • производство из дерева и пробки,
  • производство пищевых продуктов и безалкогольных напитков,
  • производство мебели, тары и упаковки,
  • производство строительных материалов,
  • демонстрация фильмов.

Полный список работ и услуг, по которым закон требует предварительного уведомления об их начале, а также порядок уведомления находятся в Федеральном законе от 26.12.2008 № 294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля".

Немаловажной является сертификация товаров. Если предприниматель зарегистрировал свой бизнес как производство товаров, то необходимо уточнить, является ли эта продукция сертифицируемой в обязательном порядке. Номенклатуру товаров можно увидеть в постановлении ГК РФ по стандартизации и метрологии от 30.07.2002 № 64 «О Номенклатуре продукции и услуг (работ), подлежащих обязательной сертификации и Номенклатуре продукции, соответствие которой может быть подтверждено декларацией о соответствии» (с изменениями на 07.10.2009). Если ИП использует товары сторонних производителей, то также необходимы сертификат соответствия или декларация о безопасности продукции на них.

Необязательные, но нужные шаги

Во-первых, это печать предпринимателя (предприятия). Закон разрешает работать без печати, но ее наличие на документах бизнесмена повышает его статус. Главная печать содержит реквизиты индивидуального предпринимателя: ИНН, фамилия, имя, отчество, ОГРН, город регистрации. Поскольку возможно создание на статусе ИП предприятия, например, по производству мебели, то можно изготовить еще одну печать с названием предприятия. Назвать свое детище предприниматель может на свой вкус.

Для большинства предприятий потребуется несколько фирменных штампов для делопроизводства служб предприятия, например, «Склад. Учтено», «ИП Ф.И.О. Бухгалтерия», «ИП Ф.И. О. Для накладных» и другие. Несолидно выглядят покупные наборные штампы и печати.

Во-вторых, наверняка понадобится расчетный счет, хотя он необязателен. Экономить на стоимости открытия расчетного счета не стоит, важнее его расположение, поскольку визиты в него будут частыми. Стоимость открытия счета в банке - в пределах 500-2000 р. Банк самостоятельно проинформирует налоговый орган об открытии вами счета.

В-третьих, при наборе персонала нужно встать на учет в Фонд социального страхования (ФСС) по месту регистрации ИП как работодатель. Срок постановки на учет - 5 дней (с момента заключения первого договора с работником). Для этого понадобятся уведомления о постановке на учет во внебюджетных фондах: в Пенсионном фонде России (ПФР) и фонде обязательного медицинского страхования (ФОМС). Здесь времени больше - 30 дней.

В заключение нужно упомянуть о налоговых каникулах, которые могут предоставляться впервые открываемым ИП, и определенных видах деятельности. Обычно срок таких каникул - 2 года, но этого вполне достаточно, чтобы развить свой бизнес и стать готовым к уплате налогов в последующий период.

Изготовление печати для ИП

В первую очередь: ИП необходимо сделать себе печать. Индивидуальному предпринимателю не обязательно иметь печать, но в том случае, если вы будете заключать договора, работать с банковским счетом, для удобства работы вам потребуется сделать свою печать.

Печать ИП с точки зрения юридической значимости обязана иметь ФИО индивидуального предпринимателя, регистрационный номер - ОГРНИП, место нахождения, и самое важное - она должна быть круглой формы.

Печать можно заказать в специализированной фирме, где вам помогут сделать индивидуальный дизайн или вам ее могут сделать в компании, которая вас регистрировала. Эскиз печати в налоговой не регистрируется, поэтому эскиз вы можете выбрать любой и со временем изменить.

Узнать регистрационный номер ПФР

Во вторую очередь: Вам необходимо узнать свой регистрационный номер в пенсионном фонде (ПФР).

После осуществления постановки на учет в ИФНС нет необходимости самостоятельно обращаться в ПФР, чтобы встать на учет, так как налоговый орган делает это самостоятельно, а уведомление с регистрационным номером ПФР придет вам на адрес прописки в течении двух недель. В случае если у вас нет возможности получить письмо, то вам необходимо в течение 1 недели после регистрации заказать выписку ЕГРИП в территориальной налоговой инспекции или на сайте налоговой сформировать выписку в электронной форме, в которой будет вся информация по фондам.

Получение кодов статистики

В третью очередь: После получения регистрационных документов вам необходимо получить коды статистики. Они необходимы для открытия счета в банке и для составления отчетности в статорган.

Получить их можно либо самостоятельно на сайте Мосгорстатистики).

Открытие расчетного счета в банке

В четвертую очередь: Для работы вам необходимо открыть расчетный счет в банке . А если вы будете работать с физическими лицами (населением), то вам необходимо установить кассовый аппарат .

Требуемые документы для открытия расчетного счета вам необходимо выяснить в банке, в котором вы будете открывать счет. Не забудьте уточнить в банке, что вам необходимо открыть счет именно для ИП, так как список документов для ИП и ООО отличается.

Как правило банкам требуется следующие документы: свидетельства о регистрации ИП, уведомление о постановке на учет ИП, ИНН, лист записи. Но также может потребоваться актуальная выписка из ЕГРИП и заверенная у нотариуса карточка с образцами подписей и печати для банка.

Клиенты компании БУХпрофи после регистрации ИП открывают расчетный счет в банках партнерах (Тинькофф, Сбербанк, Альфа Банк, Райффайзенбанк или Точка) по выгодным условиям, без сбора документов и заверения у нотариуса, без заполнения заявлений, всю работу выполняют специалисты компании БУХпрофи и сотрудники банка. Вы тоже можете открыть счет в нашем банке-партнере, в этом случае срок открытия счета будет сокращен, а процедура значительно упрощена.

С мая 2014 года нет необходимости в уведомлении ИФНС, ФСС и ПФР об открытии счета, банк автоматически уведомит налоговые органы.

Если вы только планируете зарегистрироваться в качестве ИП, то рекомендуем воспользоваться услугами нашей компании, стоимость услуги 4 800 рублей, включена госпошлина, печать на автоматической оснастке и бесплатное открытие расчетного счета в банках партнерах. Чтобы воспользоваться услугой необходимо скачать анкету , заполнить и прислать нам, далее сотрудники подберут коды ОКВЭД, заполнят заявление на регистрацию и заявление для применения упрощенной системы налогообложения (УСН) и согласуют с вами время встречи. Получить консультацию и ответы на ваши вопросы можно по телефонам: 8(495) 150-34-22 или 8(985) 727-83-30

Образец печати на автоматической оснастке, кликнуть для увеличения.

Что получите после регистрации, кликнуть для увеличения .

При поддержке надежных партнеров!

Для наших клиентов открытие расчетного счета в банках партнерах осуществляется по упрощенной схеме.

Минимум Вашего участия, всего пять дней и мы откроем Вам ИП, сделаем печать на автоматической оснастке и бесплатно откроем расчетный счет в банке.

Какие документы получает ИП после регистрации

  • Первый и самый главный документ бизнесмена, который наделяет его правами и обязанностями – это свидетельство о регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (для него предусмотрен бланк Р61001).
  • Не менее важным является свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (также существует бланк Р60004).
  • Какие именно сведения занесены в ЕГРИП и проверить их правильность вы сможете из выписки ЕГРИП.

Действия после получения свидетельства

После того, как вы получили все регистрационные документы, у вас, естественно, возникает вопрос, что делать после регистрации ИП.

  1. Выбор системы налогообложения. Если при первоначальной регистрации вы не определились с системой налогообложения, то у вас есть еще на это 30 дней. По умолчанию вы окажетесь на общей системе налогообложения. Но если у вас есть желание быть на упрощенной системе, то следует в течение тридцати дней подать соответствующее заявление. При этом вы должны знать, что количество нанятых вами для работы сотрудников, должно быть не более, чем 100 человек, вы можете иметь основные средства стоимостью до 100 млн. рублей. Доход вы должны получать меньше 60 млн. рублей.
  2. Учет в ПФ. После регистрации ИП в налоговой, этот контролирующий орган самостоятельно отправит сведения в Пенсионный фонд для вашей регистрации в качестве ИП. Однако этот момент советуем проконтролировать, во избежание вопросов в будущем. К тому же, вам необходимо будет забрать свидетельство о постановке на учет в ПФ.
  3. При необходимости вы можете заказать печать.
  4. Если вы будете заниматься торговлей, то необходимо поставить кассовый аппарат.
  5. Для расчетов с поставщиками вам может понадобиться расчетный счет. По законам РФ вы можете его не открывать.
  6. Если вы планируете нанимать сотрудников, то необходимо стать на учет в органы ФСС. В этом случае вам выдадут еще один регистрационный номер – страхователя.
  7. ИП перед началом занятия некоторыми видами деятельности должны уведомить определенные органы государственного контроля. Это может быть Роспотребнадзор, Ространснадзор или другие.

Регистрация ИП

Государственную регистрацию гражданина в роли индивидуального предпринимателя производит ИФНС на основании заявления. Подать в налоговую базовый пакет документов можно лично, заказным письмом, или через специальные интернет-ресурсы.

Для регистрации необходимы следующие документы:

  • Заявление по форме 21001,
  • Ксерокопия паспорта (все страницы),
  • Копия ИНН,
  • Подтверждение уплаты государственной пошлины (квитанция).

Одновременно с подачей документов на регистрацию ИП можно заявить о своем намерении перейти на упрощенную систему налогообложения.

Свидетельство о регистрации (ОГРНИП) и выписку из ЕГРИП гражданин получает уже через пять рабочих дней, после чего он официально становится индивидуальным предпринимателем. Но это вовсе не означает, что на этом этапе можно расслабиться и погрузиться в новую деятельность.

О том, что делать после регистрации в налоговой, читайте далее в нашей пошаговой инструкции.

Какие документы получает зарегистрированный ИП

Регистрация предпринимателя в налоговой инспекции занимает до 3 рабочих дней. По окончании этого срока ИП получает в ИФНС документ, подтверждающий факт внесения записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, или Лист записи ЕГРИП (см. по этому вопросу Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 27.04.2017 г. N 03–07–09/25676)

Не стоит удивляться, если через 3 дня после подачи документов на регистрацию вы получите только лист записи ЕГРИП — сейчас это единственный выдаваемый документ

Ранее (до 1.01.2017) все ИП после регистрации получали свидетельство о регистрации физлица в качестве ИП, свидетельство ИНН физлица и выписку из ЕГРИП. Но в настоящее время эти документы уже не выдаются, хотя ранее выданные свою юридическую силу сохраняют.

Свидетельство о государственной регистрации ИП ранее было главным документом предпринимателя

При наличии у бизнесмена наёмных работников по почте из Пенсионного фонда приходит бумага, уведомляющая о регистрации предпринимателя в качестве страхователя. Если вы не получили такое уведомление, обратитесь в отделение ПФР по месту проживания и запросите документ.

Если при регистрации (или в течение 30 календарных дней после неё) вы подавали заявление о переходе на упрощённую налоговую систему, то имеете право на её применение непосредственно со дня государственной регистрации. Никаких дополнительных документов налоговая по этому поводу не предоставляет, но если что-то пойдёт не так, то она обязательно отправит заявителю соответствующее уведомление.

Порядок действий предпринимателя после оформления бизнеса

Получив документы о регистрации себя в роли ИП, не расслабляйтесь. Вам предстоит:

  • выбрать схему налогообложения и написать заявление о смене режима (если при регистрации вы его не подавали),
  • узнать, нужно ли для вашего бизнеса лицензирование, и представить документы в соответствующие инстанции,
  • выяснить, следует ли уведомлять органы государственного надзора о начале деятельности,
  • решить, будете ли использовать кассовый аппарат, при необходимости установить его и зарегистрировать в налоговой инспекции,
  • организовать документооборот фирмы,
  • зарегистрироваться в Фонде социального страхования в качестве работодателя, если есть наёмные сотрудники, оформить и их,
  • открыть расчётный счёт (можно работать и без него, но с ним удобнее),
  • заказать круглую печать предпринимателя (необязательно, но полезно).

На этапе становления своего дела необходимо выбрать систему налогообложения и продумать документооборот в компании

Выбор системы налогообложения

От выбранной системы налогообложения зависит сумма уплачиваемого налога и порядок расчёта. Существует 5 налоговых схем для предпринимателей и компаний:

  • общая (ОСНО) – наименее комфортна, но присваивается автоматически при регистрации,
  • упрощённая (УСН) – налог исчисляется с доходов (6%) либо с прибыли (до 15%),
  • вменённая (ЕНВД) – ставка налога фиксированная,
  • сельскохозяйственный налог (ЕСХН),
  • патент (ПСН) – ставка налога фиксированная.

Их можно использовать по одной или комбинировать в рамках работы ИП для разных видов деятельности.

Таблица: сравнение систем налогообложения

  • «Доходы»,
  • «Доходы минус расходы»

Алгоритм выбора системы налогообложения:

  1. Узнайте, требованиям каких систем соответствует выбранный вид деятельности. Так, ИП-производители не могут работать на патентной системе или ЕНВД. Упрощённая система применяется практически для каждого вида деятельности.
  2. Определите планируемое количество сотрудников. Для перехода на патент общее число работников не может превышать 15 человек, для упрощённой системы и ЕНВД ограничение — 100 человек.
  3. Если планируется совершать расчёты с НДС, оставайтесь на ОСНО.
  4. В большинстве случаев предприниматели выбирают систему УСН 15% («Доходы минус расходы»). Если у вас нет возможности документально подтверждать расходы, смените общий режим налогообложения на УСН 6% (процент от общего дохода).

Помимо перечисленных факторов, на выбор системы налогообложения влияют региональные особенности (ставки налога могут различаться), наличие льгот, регулярность получения дохода и ведение импортно-экспортной деятельности.

Постановка на учёт во внебюджетные фонды

Внебюджетные фонды — это Пенсионный фонд (ПФР), Фонд обязательного медстрахования (ФОМС), Фонд социального страхования (ФСС). В течение 5 дней после регистрации ИП налоговая инспекция передаёт сведения в фонды, где предпринимателей ставят на учёт. Если вы не будете нанимать сотрудников, в Фонде социального страхования регистрироваться не нужно.

В качестве подтверждения регистрации в фондах вам по почте поступят уведомления. Не теряйте эти документы — в каждом есть данные для уплаты взносов ИП.

Постановка ИП на учёт в ФСС в качестве работодателя

Планируете брать на работу сотрудников? Зарегистрируйтесь в качестве работодателя в Фонде социального страхования.

Регистрация нужна, если предприниматель заключает:

  • гражданско-правовой или трудовой договор с работником,
  • договор авторского заказа, где прописана необходимость уплаты страховых взносов.

Для постановки на учёт напишите и отправьте в Фонд заявление в течение 30 дней с даты заключения первого договора. Кроме заявления, вам потребуются следующие документы:

  • паспорт,
  • Лист записи ЕГРИП,
  • копии договоров с подчинёнными.

Если нанимаете сотрудников на работу, не забудьте встать на учёт в ФСС РФ

А вот в Пенсионном фонде регистрация в качестве работодателя в 2018 году не предусмотрена. Вернее, все необходимые документы в Фонд сразу передаёт ФНС, от предпринимателя никакие действия в данном случае не требуются.

Получение лицензий

Вопрос лицензирования деятельности регулирует ФЗ №99 «О лицензировании отдельных видов деятельности». Если сфера вашего бизнеса упомянута в статьях этого нормативного акта, перед началом работы оформите разрешающий документ. Лицензия выдаётся на определённый срок в зависимости от выбранных кодов ОКВЭД и и действует на всей территории России.

Пример лицензии на ведение охранной деятельности

Если необходимо, сразу после регистрации ИП подавайте документы в лицензирующее учреждение по месту прописки. Фирма должна удовлетворять требованиям Положения о лицензировании. Положения различаются по сферам деятельности.

Простой пример — требования для лицензирования кабинета врача:

  • своё или арендованное помещение, отвечающее санитарным нормам,
  • наличие сертифицированного оборудования и препаратов для оказания услуг,
  • медицинское образование у директора и всех сотрудников, допущенных к работе,
  • стаж работы персонала в аналогичных должностях от 5 лет,
  • трудовые договоры с работниками,
  • документы о пройденных проверках, сертификаты качества и безопасности.

Документы для передачи лицензионной комиссии:

  • заявление по установленной форме,
  • копии учредительных документов предпринимателя,
  • другие документы, установленные конкретным Положением,
  • опись.

Предоставить пакет документов в орган по лицензированию вы можете самостоятельно, почтовым письмом с описью вложения или по доверенности. Ещё один вариант — подать заявление онлайн, сопроводив цифровой подписью.

Список лицензирующих органов прописан в Постановлении Правительства № 957 (2011 г.). Найдите в перечне тот, который выдаёт лицензии в вашей сфере, и обратитесь в региональное представительство. Лицензированием предприятий охраны занимается МВД, пожарной деятельности — МЧС, фармацевтической — Росздравнадзор.

Через 3 дня уточните сведения о рассмотрении дела. Если фирма отвечает заявленным требованиям, придётся подождать ещё 45 рабочих дней до выдачи лицензии. Но если будут выявлены нарушения, вам выпишут соответствующее уведомление и предоставят 30 дней на устранение недостатков.

Решение о лицензировании оформляется в виде приказа. После подписания лицензии её передают предпринимателю в течение 3 дней.

Ведение некоторых видов деятельности, в частности, охранной, невозможно без наличия действующей лицензии

Уведомление органов государственного контроля

Существует перечень видов деятельности, о начале которой вы обязаны уведомить органы государственного контроля, такие как Ространснадзор или Роспотребнадзор. Часть из них приведена ниже:

  • гостиничные услуги, временное предоставление жилья,
  • бытовые услуги,
  • розничная торговля,
  • производство одежды текстильных материалов,
  • обработка древесины,
  • издательская деятельность, полиграфия,
  • производство хлебобулочных и кондитерских изделий.

Полный перечень прописан в постановлении №584 Правительства РФ.

Составьте уведомление по форме и лично отнесите в орган контроля по месту оказания услуг либо передайте через многофункциональный центр. Если у вас есть цифровая подпись и пройдена регистрация на портале Госуслуг, можете отправить документацию в электронном варианте.

Бумажное уведомление подавайте сотрудникам органа в 2 экземплярах — на одном из них поставят отметку о приёме и вернут его вам.

Органы Роспотребнадзора необходимо уведомлять, если вы планируете вести деятельность, сопряженную с возможным воздействием на жизнь и здоровье людей

Получение печати

По закону предпринимателю разрешено работать без печати, но её наличие защищает от подделки документов и придаёт серьёзность бизнесу. Для начала работы закажите круглую (гербовую) печать с реквизитами ИП, а позже — дополнительные штампы для документов.

На круглой печати предпринимателя должны быть указаны реквизиты ИП

Порядок получения гербовой печати:

  1. Найдите в городе организацию, которая занимается изготовлением печатей.
  2. Предоставьте регистрационные документы ИП и паспорт — сотрудники снимут с них копии.
  3. Оплатите услугу.
  4. Через 1–2 дня заберите готовую печать.

Печать не нужно регистрировать в налоговой инспекции или Пенсионном фонде. Не следует также уведомлять ни один государственный орган о факте её использования.

Открытие расчётного счёта

Собираетесь осуществлять безналичные расчёты с клиентами и поставщиками? Тогда заведите расчётный счёт ИП. Открывайте счёт в проверенной кредитной организации, которой не грозит отзыв лицензии. Выберите несколько успешных городских банков и сравните тарифы и условия обслуживания. Затем обратитесь в ближайшее отделение и проконсультируйтесь о том, как ИП открыть счёт.

Изучите условия обслуживания нескольких банков, прежде чем принимать решение об открытии расчётного счёта

Вам понадобятся документы:

  • Лист записи ЕГРИП,
  • уведомление «Коды статистики»,
  • выписка из ЕГРИП,
  • паспорт,
  • круглая печать (если есть).

Получите консультацию, заполните заявление об открытии счёта, договор об обслуживании и приложения к нему. Заключите договор о подключении Клиент Банка — такая процедура позволит осуществлять переводы через интернет.

Об открытии расчётного счёта не нужно уведомлять ни налоговую инспекцию, ни государственные фонды: банк сделает это за вас.

Установка кассового аппарата

В пункте 1 статьи 2 Федерального закона № 54 сказано, что применять контрольно-кассовую технику (ККТ) обязаны все предприниматели. Однако уже во втором пункте закона прописаны исключения. Могут обходиться без ККТ ИП:

  • оказывающие услуги населению (список услуг приведён в справочнике ОКУН),
  • работающие на патентной системе или ЕНВД (до 01.07.2018 и 01.07.2019),
  • в месте проживания которых нет технической возможности установить кассовый аппарат и наладить онлайн-передачу данных в налоговую инспекцию.

Указанные категории предпринимателей могут заменить кассовые чеки бланками строгой отчётности.

Если вам по виду деятельности необходим кассовый аппарат, установите его и зарегистрируйте в ИФНС. Подайте в инспекцию заявление о регистрации ККТ и приложите:

  • паспорт кассового аппарата,
  • договор о технической поддержке с поставщиком оборудования/сервисным центром.

Налоговая регистрирует ККТ в течение 5 рабочих дней. Затем вы получаете карточку регистрации кассового аппарата.

С июля 2017 года большинство предпринимателей перешло на работу с онлайн-кассами: они гораздо удобнее и выгоднее, чем ККМ старого образца

Уплата страховых взносов

Страховой взнос — наибольшая нагрузка предпринимателя до момента получения первых серьёзных доходов. Работая как ИП без сотрудников, вы обязаны платить страховые взносы в ПФР и ФОМС за себя в фиксированном размере 32 385 р. за 2018 год + 1% от суммы, на которую годовой доход ИП превышает сумму 300 тыс. руб. Даже если вы оформлены как ИП и при этом работаете у работодателя, отчисления все равно необходимы.

Ведение отчётности

Предприниматель сдаёт отчётность в налоговую, соответствующие фонды и прочие надзорные органы. Несвоевременная сдача отчётности грозит штрафом. Сроки и формы отчётности определяются согласно выбранной системе налогообложения.

Чтобы не пропустить сроки уплаты налогов и сдачи отчётности, воспользуйтесь личным кабинетом и календарём на сайте налоговой инспекции. Внимательно следите за тем, чтобы форма заполняемого бланка была актуальной. Даже идеальный отчёт не будет принят, если данные внесены в устаревший бланк.

Сдавайте налоговые отчёты в режиме онлайн с помощью специальных сервисов: это сэкономит время и убережёт от большинства ошибок при составлении деклараций

Основные ошибки

Промахи, которые совершают предприниматели в начале пути, можно пересчитать по пальцам:

  • пропустил срок подачи заявления о смене налогового режима — 30 дней,
  • нарушил сроки регистрации в фондах и контролирующих органах,
  • проигнорировал сдачу отчётности в органы статистики,
  • не организовал документооборот и не вёл бухгалтерию.

Будьте внимательны, чтобы избежать подобных ошибок в работе. Тщательно следите за сроками, аккуратно ведите бухгалтерию и сохраняйте все внутренние документы фирмы.

После регистрации предпринимательской деятельности, уведомления надзорных органов и получения комплекта документов приступайте к работе. Важнейший этап завершён, и теперь вы полноправный ИП, которому предстоит столкнуться со сложностями и испытать море душевных подъёмов и провалов, связанных с бизнесом.

В какие сроки и в какие фонды платить отчисления (взаимодействие с Росстатом и ПФР)

После регистрации ИП дальше новоиспеченных предпринимателей ставят на учет в Пенсионном Фонде РФ и Федеральной службе государственной статистики (Росстат).

Независимо от того, какую форму налогообложения вы выбрали, осуществляете предпринимательскую деятельность или нет, приносит она доход или нет, вы должны уплачивать взносы в Пенсионный Фонд (узнайте все виды налогов в статье).

Указанные отчисления делятся на три категории:

  • Пенсионный взнос за самого ИП – уплачивается до 31 декабря текущего года и в 2015 году составляет 22261, 38 руб. (ПФ — 26%, ФФОИС — 5,1%).
  • Если доход предпринимателя за год ˃ 300 000 рублей, то дополнительно к вышеуказанному взносу уплачивается еще 1% от суммы, на которую произошло увеличение, но не больше 148 886,40 рублей. Оплата производится в срок до 30 апреля следующего года.
  • Оплата взносов за работников осуществляется в процентном соотношении начисленному доходу сотрудникам ежемесячно каждый месяц до пятнадцатого числа, следующего за месяцем выплаты денежных средств.

Уплата взносов осуществляется с даты регистрации ИП. Также законом не запрещено производить оплату частями. Следует знать, что платежи в ПФР платятся одной суммой, а пенсионный орган сам делит средства на аккумуляционную и страховую части.

Росстат ведет статистику деятельности предпринимателей и составляет специальные коды (ОКВЭД), которые помогают налоговым органам контролировать деятельность и являются обязательными при открытии счета предпринимателя в банке, участии в тендерах или во время аудиторских проверок. Бизнесменам такой учет помогает выбирать надежных контрагентов и получать данные о средних заработных платах, налоговой нагрузке и допустимых значениях выручки.

На сегодняшний день требуется статистический отчет №1-ИП «Сведения о деятельности индивидуального предпринимателя». Он предоставляется в срок до 2 марта следующего года за отчетным периодом. Форму данного отчета необходимо проверять каждый год, так как она постоянно претерпевает изменения. Также вы можете попасть в выборку ИП для проверки.

Срок уплаты налога

По упрощенной системе налогообложения существует два типа платежей:

  • авансовые, которые исчисляются за отчетные периоды — 1квартал, полугодие, 9 месяцев и уплачиваются до 25 числа. Формула следующая: авансовый платеж = сумма начисленного аванса за период — ранее оплаченные авансы за предыдущие отчетные периоды. Например, при «Доходе 6%» авансовый платеж будет равен сумме доходов *6% — уплаченные за период взносы.
  • Второй вид – это налог, исчисляемый за год. Уплачивается он до 30 апреля того года, который следует за отчетным. Формула следующая: сумма налога за год минус уплаченные авансы в течение года. Например, при «Доходе 6%» авансовый платеж будет равен доходы за год*6% — уплаченные взносы.

Здесь необходимо разделять начисленные суммы (которые подлежат уплате) и уплаченные (сколько фактически заплатили). Если последний день срока уплаты выпадает на выходной день, то срок продляется до ближайшего рабочего дня.

Открытие расчетного счета

Одним из дальнейших действий после открытия ИП является открытие расчетного счета в банке. По закону, на бизнесменов эта обязанность не ложится. Однако у вас может возникнуть в этом необходимость, если вы совершаете сделки по безналичному расчету, что не редкость в наше время. При заключении договора на сумму более 100000 рублей, это будет обязательным условием. Вообще, на сегодняшний день многие ИП открывают расчетные счета, так как с их помощью удобнее осуществлять уплату налогов и различных платежей. Подобную уплату, кстати, запрещено делать с помощью расчетного счета физического лица.

При выборе банка, необходимо обратить внимание на:

  • удобство расположения, наличие банкоматов. Закон не ставит этот выбор в какую-либо зависимость, например, от места вашей прописки.
  • стоимость открытия и обслуживания расчетного счета (ИП, в отличие от физических лиц, платят за его обслуживание). Это может быть комиссия за различные заверения, сделанные банками или ежемесячная сумма за ведение счета, за количество платежных поручений в месяц, или за обналичивание денежных средств или их перевод на действующие счета.
  • надежность банка, чтобы максимально исключить различные форс-мажорные обстоятельства.

Пример ведения бухгалтерии в онлайн-сервисе

В последнее время все больше вызывает интерес такая услуга, как электронный бухгалтер. Мы рекомендуем использовать МоеДело и ЭльбаКонтур. Далее мы рассмотри веб-сервис elba.kontur.ru, который предназначен для предпринимателей, находящихся на УСН и ЕНВД. Первоначально вам будет предложено зарегистрироваться путем введения адреса электронной почты и пароля.

Зарегистрировавшись, вы получите возможность создавать документы, вести учет доходов и расходов, рассчитывать налоги, заполнять декларации и отправлять через интернет. На адрес вашей электронной почты будут приходить напоминания о сроках отчетности и уплаты налогов, о получении писем от налоговой и ПФР, об изменении статусов отчетов, отправленных через интернет. Стоимость данной услуги составляет: первый месяц – бесплатно, далее 500 рублей – за квартал, 2000 рублей – за год.

Рассмотри поподробнее. В появившемся окошке вы увидите очень простой и интересный интерфейс, в котором представлены следующие разделы:

  • Деньги. Здесь мы увидим наши поступления и списания.
  • Документы: входящие и исходящие. Здесь мы сможем заполнять договора, счета, акты, накладные, счет-фактуры. Можем создать шаблон своего документа. Примечательно, что ко всем возможностям есть видеоуроки.
  • При ведении отчетности вам будет предложено: решать активные задачи – заплатить страховые взносы за 4 кв.2015 года в ПФ с 1 по 31.12, заплатить страховые взносы за 2015 год в ПФ с 01.01 по 31.03.016г., заплатить страховые взносы за 1 кв.2016 года в ПФ с 01.03. по 31.03.2016г.
  • просматривать завершенные задачи,
  • следить за этапами сдачи отчетности через интернет,
  • проводить сверку с налоговой.
  • Вам помогут подготовить документы для уплаты налогов с зарплаты, а также сформировать отчетность по сотрудникам.
  • Для осуществления всех вышеуказанных действий, необходимо заполнить следующие реквизиты: ФИО, дата рождения, адрес прописки, ИНН, свидетельство гос.регистрации, дата регистрации, основной код ОКВЭД, система налогообложения, платится ли торговый сбор (о необходимости его платить вы можете узнать в справочной сайта), реквизиты в ПФР, телефон для отчетности. На этом сайте предоставлена возможность выпустить электронную подпись, с помощью которой вы сможете сдавать отчетность в электронном виде. Здесь же вы может указать свои банковские счета или открыть их. Можно загрузить логотип, подпись и печать для того, чтобы ваши документы подчеркивали вашу индивидуальность. Есть возможность создать реквизитку с прайсом.
  • Ну и, конечно, вы сможете задать вопросы экспертам и получить на них ответы в течение часа.

Ведение налогового учета по интернету сделает вашу деятельность легкой и непринужденной, а также избавит от многих проблем.

Малое и среднее предпринимательство столичного региона России — Москвы, имеет уникальную возможность получения специальной персональной, индивидуальной поддержки со стороны Правительства столицы России, которая позволяет субъектам малого предпринимательства получать различную информационную поддержку, а также почтово-секретарские услуги, ведение основ бухгалтерии предприятия, юридическую помощь и другие…

Иногда индивидуальный предприниматель сталкивается с необходимостью закрыть расчетный счет ИП в банке. Давайте разберемся, как это сделать с минимальными затратами времени, нервов и сил. Для индивидуальных предпринимателей проведение безналичных расчетов является приоритетным: это позволяет значительно экономить время при проведении различных денежных операций. Однако…

Что делать дальше после регистрации ИП?

Зарегистрировавшись в качестве индивидуального предпринимателя, гражданин получает на руки свидетельство, выписку из реестра и никаких дальнейших инструкций. Неудивительно, что многие начинающие бизнесмены теряются и не знают, за что браться. Разберем основные моменты, о которых нельзя забывать.

Шаг 2. Регистрация в Пенсионном Фонде и Фонде Социального Страхования

Предприниматель без сотрудников будет зарегистрирован в ПФР и ФСС автоматически, на основании данных из ИФНС. Но если ИП планирует нанимать работников, то Фонды все-таки придется посетить и заявить о себе как о работодателе.

Сделать это необходимо в течение месяца с даты приема первого сотрудника для ПФР и в течение десяти дней для регистрации в ФСС.

Для регистрации в качестве работодателя необходимо предоставить:

  • Заявление о постановке на учет,
  • Паспорт ИП,
  • ИНН,
  • ОГРНИП,
  • Выписка из ЕГРИП,
  • Кадровые документы, подтверждающие наем первого сотрудника (копии приказа о приеме на работу, трудового договора, трудовая книжка работника).

Процесс регистрации в Пенсионном Фонде занимает около трех дней, по его итогам предпринимателю присваивается регистрационный номер.

ИП без наемных сотрудников тоже рано или поздно придется обратиться в государственные фонды за получением индивидуального номера. Он пригодится для сдачи отчетности и уплаты страховых взносов. По умолчанию номер должен прийти к ИП письмом, но лучше все-таки обратиться за ним самостоятельно.

Шаг 4. Изготовление печати

По закону ИП может работать и без печати, но она повышает статус предпринимателя в глазах контрагентов, а кроме того она необходима:

  • На бланках строгой отчетности, товарных чеках (особенно актуально для торговли без ККМ),
  • Для открытия расчетного счета в некоторых банках,
  • Для заверения транспортных накладных,
  • При заполнении трудовых книжек.

Заказать печать можно в специализированной компании, предоставив паспорт, ИНН, ОГРНИП. Регистрировать печать необязательно, но по желанию это можно сделать в налоговой службе.

ИП может иметь неограниченное количество печатей (отдельно для банковских, кадровых, прочих внутренних документов, бланков строгой отчетности), но принцип «чем больше, тем лучше» к этой ситуации неприменим. На практике чем меньше печатей, тем проще с ними работать.

Шаг 6. Регистрация кассы, открытие расчетного счета

В 2017 году кассовый аппарат обязаны иметь только предприниматели на УСН, ОСНО и ЕСХН, но с июля 2018 кассовая техника станет обязательной и для всех ИП и нужно будет использовать онлайн-кассы.

Расчетный счет ИП открывать не обязан, но с его помощью открываются дополнительные возможности:

  • Получать безналичные платежи и переводы (как от клиентов, так и от контрагентов),
  • Совершать быстрые переводы в государственные фонды, оплачивать налоги, услуги и товары постоянных поставщиков,
  • Оплачивать товары и услуги по договору с другими юридическими лицами.

Очень важно ответственно подойти к выбору банка. Он должен быть проверенным (стоит поискать отзывы), надежным. Слишком дешевые тарифы за обслуживание должны насторожить, а слишком дорогие – оттолкнуть. Немаловажен и спектр предоставляемых услуг: онлайн-кабинет, эквайринг, кредитование, скорость переводов.

Перечень документов, требуемых для открытия расчетного счета, зависит от конкретного банка, но основа, как правило, не сильно отличается от стандартной:

  • Заявление,
  • Паспорт,
  • ОГРНИП,
  • ИНН,
  • Справка из Росстата,
  • Выписка из ЕГРИП,
  • Образцы подписей и печати (заполняются в самом банке).

Уведомлять ИФНС об открытии расчетного счета в 2017 году не требуется.

Шаг 7. Организовать документооборот

Любые документы лучше сортировать и бережно хранить. Во-первых, проверка может застать ИП даже через три года после закрытия. Во-вторых, при налаженном документообороте любая работа идет быстрее и четче.

Например, документы ИП могут быть разделены на следующие папки:

  • Государственные свидетельства, справки и лицензии,
  • Банковские документы,
  • Договоры с постоянными поставщиками (и клиентами),
  • Кадровые документы,
  • Кассовые документы, бланки строгой отчетности (особенно важно в торговле).

Распространенные ошибки

Ошибиться может каждый. Чтобы минимизировать риски, необходимо помнить о частых ошибках, совершаемых начинающими ИП.

К ним относятся:

  1. Пропуск срока подачи заявления на переход на специальный режим налогообложения. На подачу заявления дается не более тридцати дней. Опоздать – значит проработать долгое время (иногда почти год) на невыгодном и сложном общем налоговом режиме.
  2. Нарушение сроков регистрации в государственных фондах. Результат: административная ответственность и штрафы.
  3. Игнорирование отдела статистики. Штрафы за нарушения отчетности перед статистикой растут с каждым годом. Про нее не так много известно, как про ПФ или ФСС, но по строгости статистика им не уступает.
  4. Неорганизованный документооборот на предприятии. Не стоит ждать, что все наладится само собой. Бумаги сами не сложат себя по архивам, а бланки документов не появятся из ниоткуда.

Понравилась статья? Отблагодарите автора, поделитесь с друзьями!