Реализация товаров и услуг в 1С 8

Как правильно сделать проводку продажи товаров или услуг в программе 1С 8.3 Бухгалтерия

Чтобы отразить факт продажи товаров, или оказания услуг, в программе «1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0» существует документ «Реализация товаров и услуг».

Рассмотрим на примере как создать и заполнить данный документ, а так же разберем, какие бухгалтерские проводки он формирует.

Создание и заполнение в 1С документа продажи услуг и товаров

Заходим в Меню «Продажи», далее переходим по ссылке «Реализация товаров и услуг» к списку документов. Нажимаем кнопку «Реализация», и выбираем из выпадающего списка «Товары, услуги, комиссия»:

Откроется окно нового документа 1С Бухгалтерии. Приступим к его заполнению:

Обязательные поля для заполнения, как правило, подчеркнуты красным пунктиром. Не трудно догадаться, что в первую очередь необходимо указать:

Тип цен задает, по какой цене будет продаваться товар. Если тип цен указан в договоре контрагента, он установится автоматически. Если тип цен не указан и у ответственного за заполнение документа есть права на редактирование цен продаж, цена во время оформления табличной части указывается вручную.

Если в программе 1С 8.3 ведется учет только по одной организации, поле «Организация» заполнять не нужно, его просто не будет видно. Тоже касается и склада.

Необходимые реквизиты в шапке документа мы указали, перейдем к заполнению табличной части.

Можно воспользоваться кнопкой «Добавить», и заполнять документ построчно. Но в этом случае не будет виден остаток товара на складе. Для удобства набора товаров в табличную часть нажмем кнопку «Подбор»:

Откроется окно «Подбор номенклатуры», где можно увидеть остаток товара и смело его выбирать. При выборе той или иной строки программа запросит количество и цену (если не выбран тип цен) выбранного товара.

В нижней части окна отражаются выбранные и готовые к переносу в документ позиции. После того, как все нужные позиции выбраны, нажимаем «Перенести в документ».

Теперь добавим в документ услугу. Услуги выбираются на закладке «Услуги». Прейдем в нее и также нажмем кнопку «Подбор». Выбираем - позицию «Доставка», указываем количество, стоимость и переносим в документ.

Вот что получилось:

Теперь документ можно провести. При проведении сформируются проводки, которые отразят факт реализации товара в бухгалтерском учете.

Проводки Реализации товаров и услуг в 1С

Давайте посмотрим, какие проводки сформировал документ. Для этого нажимаем кнопку дебет кредит вверху документа. Откроется окно со сформированными проводками:

Сформировались следующие виды проводок:

  • Дебет 90.02.1 Кредит 41 (43) — отражение себестоимости товаров и готовой продукции
  • Дебет 62.02 Кредит 62.01 — так как перед этим покупатель внес предоплату, программа 1С зачитывает аванс
  • Дебет 62.01 Кредит 90.01.1 — отражение выручки
  • Дебет 90.03 Кредит 68.02 — учет НДС

Проводки можно отредактировать вручную, для этого вверху окна есть флажок «Ручная корректировка». Но делать это не рекомендуется.

Учет дополнительных расходов при поступлении товара

Поступление товара (футболок) от поставщика регистрируется в информационной системе с помощью документа Поступление товаров и услуг (раздел Покупки) с видом операции Товары.

В табличной части документа необходимо указать количество, цену и общую сумму товара в соответствии с накладной от поставщика. Поскольку к моменту принятия товара на учет от поставщика получены уже готовые футболки с нанесенным логотипом, в графе Номенклатура можно сразу же указать наименование товара как: Футболка с логотипом.

В результате проведения документа Поступление товаров и услуг формируются следующие бухгалтерские проводки:

Дебет 41.01 Кредит 60 – на сумму приобретенного товара, Дебет 19.03 Кредит 60 – на сумму НДС.

Чтобы включить стоимость нанесения логотипа в стоимость футболок, нужно воспользоваться документом Поступление доп. расходов (раздел Покупки). Документ Поступление доп. расходов целесообразно создать на основании документа Поступление товаров и услуг с помощью кнопки Создать на основании - в этом случае табличная часть на закладке Товары заполнится автоматически.

Обращаем ваше внимание, что в поле Контрагент можно ввести наименование организации, отличной от организации-поставщика товаров, если услуги по нанесению логотипа в соответствии с договором выполняются иным исполнителем.

Дополнительные расходы, связанные с приобретением товаров, могут распределяться на каждую единицу товара одним из двух способов:

Способ распределения организация выбирает самостоятельно и закрепляет его в своей учетной политике.

Сумма дополнительных расходов указывается в соответствии с данными, отраженными в акте выполненных работ от поставщика .


Рис. 1. Поступление дополнительных расходов

После проведения документа Поступление доп. расходов формируются следующие бухгалтерские проводки:

Дебет 41.01 Кредит 60 – на сумму дополнительных расходов, Дебет 19.04 Кредит 60 – на сумму НДС с дополнительных расходов.

Таким образом, стоимость футболок будет увеличена на стоимость работ по нанесению логотипа. Об использовании документа Поступление доп. расходов см. видеоролик на сайте.

Подробнее об учете дополнительных расходов, связанных с поступлением товаров, см. в «Справочнике хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8» в разделе «Бухгалтерский и налоговый учет» ИС 1С:ИТС .

Проверка остатков материалов

Решение о реализации материалов со складов предприятия, как правило, принимается после инвентаризации или формирования контрольного отчета по остаткам материально-производственных запасов.

Их учет ведется на счете бухгалтерского учета 10 «Материалы» и организован с обязательным указанием аналитики по видам, местам хранения (складам) и документам поступления МПЗ в организацию. На счете ведется количественный и суммовой учет.

Для получения остатков материалов можно воспользоваться типовым стандартным бухгалтерским отчетом – «Оборотно-сальдовая ведомость по счету». Стандартные отчеты доступны из одноименного раздела основного интерфейса системы.


Установим настройки отчета по счету 10 с группировкой по субсчетам, складам и материалам:


Результатом формирования будет отчет следующего формата:


По состоянию отчета имеем значительные остатки материалов на субсчете 10.01, которые размещены на основном складе предприятия.

Формирование документа реализации

Оформим реализацию материалов с помощью типового документа конфигурации «Реализация (акты, накладные)» доступным из раздела «Продажи» основного интерфейса системы.


После перехода по гиперссылке «Реализация (акты, накладные)» открывается список документов выбранного вида, которые введены и сохранены в системе. Создадим новый, используя кнопку создания «Реализация».


После нажатия этой кнопки нам становится доступен выбор нескольких видов операций. Для регистрации продажи, без дополнительных услуг по транспортировке, используют операцию «Товары (накладная)». Если продажа сопровождается дополнительными услугами, используют операцию «Товары, услуги, комиссия».

Рассмотрим простой пример сбыта только материалов, выбрав первую операцию в предложенном списке. Заполним электронную форму, которую предлагает система:


Заполнять документ будем последовательно – шапку, табличную часть, подвал. Особое внимание обратим на реквизиты, которые отмечены красными линиями – это обязательные для заполнения объекты.


В шапке документа имеется две гиперссылки, переход по которым обеспечивает указание счетов расчетов с контрагентом/покупателем и установку типов цен и режима НДС. Как правило, значения по умолчанию, предложенные документом, являются оптимальными и их изменения обычно не требуется. Если все же нужно выбрать иной счет расчетов, срок платежа или режим НДС, это выполняется после перехода в отдельных окнах.

Оставим значения «по умолчанию» без изменений и заполним таблицу.

В ней требуется указание конкретных материалов, которые будут проданы клиенту. Удобнее всего использовать кнопку «Подбор», чтобы процесс заполнения таблицы был максимально эффективным.


В открывающемся окне подбора предустановлен режим вывода остатков и настроено заполнение с запросом количества и цены предлагаемого к продаже материала. Выбирая необходимые карточки номенклатуры, указывая количество и цену, данные после переводятся по кнопке «Перенести в документ».


Таким образом, заполненная форма имеет вид:


Проводки по продаже материалов в 1С 8.3 будут корректно отражены, если правильно настроить счета учета. Их корректировка доступна непосредственно из формы по ссылке в табличном фрагменте.


После проведения документа в системе будут сформированы проводки продажи материалов.

Проводки по реализации товаров и услуг в 1С

Давайте посмотрим, какие проводки по продаже сформировал нам документ в 1С. Для этого нажимаем кнопку в верхней части документа. Откроется окно со сформированными проводками:

Сформировались следующие виды проводок:

  • Дебет 90.02.1 Кредит 41 (43) — отражение себестоимости товаров (или готовой продукции),
  • Дебет 62.02 Кредит 62.01 — так как перед этим покупатель внес предоплату, программа 1С зачитывает аванс,
  • Дебет 62.01 Кредит 90.01.1 — отражение выручки,
  • Дебет 90.03 Кредит 68.02 — учет НДС,

Проводки можно отредактировать вручную, для этого вверху окна есть флажок «Ручная корректировка». Но делать это не рекомендуется.

Наше видео по продаже товара в программе 1с 8.3:

Доработка товара на давальческой основе

ООО «Андромеда» получила от поставщика партию футболок. Выяснилось, что для доведения футболок до состояния, в котором они будут пригодны к использованию в запланированных целях, требуется нанести на них логотипы, однако сама организация не располагает для этого необходимыми средствами.

Партия футболок была передана в переработку другой организации на давальческой основе.

В табличной части документа Поступление товаров и услуг (с видом операции Товары) необходимо указать наименование, количество, цену и общую сумму товара в соответствии с накладной от поставщика. Допустим, в графе Номенклатура будет указано наименование товара: Футболка красная х/б. Далее, товар необходимо передать переработчику.

Для отражения операций по переработке собственных материалов на давальческой основе предназначены документы Передача сырья в переработку и Поступление из переработки, которые располагаются в разделеПроизводство в группе Передача в переработку.

Заполняя документ Передача товаров (Передача сырья в переработку), необходимо на закладке Товары заполнить в качестве обязательных реквизитов: наименование организации-переработчика и договора с ним, наименование, количество и счета учета товаров (материалов), переданных в переработку.


Рис. 2. Передача товаров в переработку на сторону

Обращаем внимание, что независимо от того, как учитывались передаваемые ценности (в качестве товаров или в качестве материалов), при передаче в переработку в поле Счет передачи по умолчанию устанавливается субсчет счета 10.07 – Материалы, переданные в переработку на сторону.

Таким образом, нет необходимости предварительно использовать документ Перемещение товаров для перевода товаров в материалы.

Для организаций, уплачивающих налог на прибыль, суммовая оценка прямых расходов, связанных со стоимостью материалов, переданных в переработку, определяется так же как в бухгалтерском учете - в разрезе каждого переработчика.

Факт получения футболок с логотипом от переработчика нужно зарегистрировать документом Поступление из переработки.

Для отражения выпуска продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров (ТМЦ), произведенных силами сторонней организации, нужно заполнить закладку Продукция .


Рис. 3. Документ «Поступление из переработки» (закладка «Продукция»)

На этой закладке указывается:

  • Номенклатура - наименование выпущенных ТМЦ (в нашем примере - Футболка с логотипом тип 2),
  • Количество, Цена плановая и Сумма плановая - количество и плановая себестоимость выпущенных ТМЦ,
  • Счет учета - счета учета выпущенных ТМЦ,
  • Спецификация - список нормативов расходов, необходимых для выпущенных товарно-материальных ценностей (значение поля Спецификация будет использоваться при заполнении закладок Использованные материалы и Возвращенные материалы).

В качестве счета учета выпущенных футболок с логотипом можно указать как счет 43 (Готовая продукция), так и счет 41.01 (Товары) - в любом случае программа выполнит закрытие счетов затрат корректно.

Для организаций, уплачивающих налог на прибыль, суммовая оценка прямых расходов, приходящихся на выпуск, отражается так же, как в бухгалтерском учете - в плановых ценах. При закрытии месяца при выполнении регламентной операции Закрытие счета 20, 23, 25, 26 ее величина корректируется до фактической суммы расходов.

Для признания расходов по оказанию услуг сторонней организацией по производству продукции нужно заполнить закладку Услуги .


Рис. 4. Документ «Поступление из переработки» (закладка «Услуги»)

На этой закладке указывается:

  • Номенклатура - наименование оказанных услуг,
  • Количество, Цена и Сумма - стоимость услуг переработки (на основании этих данных прямые расходы производственного подразделения организации распределяются по видам оказанных услуг при выполнении регламентной операции Закрытие счета 20, 23, 25, 26),
  • Статья затрат - статья учета расходов по оказанию услуг переработки.

На закладке Счет затрат обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Счет затрат - счет учета расходов по производству продукции силами сторонней организации (в нашем примере это субсчет 20.01 - Основное производство),
  • Подразделение затрат - производственное подразделение организации, передавшее материалы в переработку,
  • Номенклатурная группа - вид продукции, выпущенной силами сторонней организации.

Для отражения списания материалов на расходы производства нужно заполнить закладку Использованные материалы.

На этой закладке указывается наименование (Футболка красная х/б) и количество использованных материалов, счет учета (10.07), статья учета затрат расходов по списанию материалов (Материальные расходы). Табличную часть закладки Использованные материалы можно заполнить автоматически по данным колонки Спецификация на закладке Продукция или по остаткам счета 10.07 Материалы, переданные в переработку на сторону по указанному контрагенту.

Если материалы, переданные в переработку, были использованы не все, то для отражения возврата материалов из переработки нужно заполнить закладку Возвращенные материалы. На этой закладке указывается наименование и количество возвращаемых материалов, счет учета (10.07) и счет передачи материалов. Табличную часть закладки Возвращенные Материалы можно заполнить автоматически по данным колонки Спецификация на закладке Продукция или по остаткам счета 10.07 Материалы, переданные в переработку на сторону по указанному контрагенту.

В соответствии с учетной политикой фактическая себестоимость готовой продукции формируется без использования счета 40 – Выпуск продукции (работ, услуг).

После проведения документа Поступление из переработки формируются следующие бухгалтерские проводки:

Дебет 43 Кредит 20.01 – на сумму продукции в плановых ценах, Дебет 20.01 Кредит 60.01– на сумму услуг по переработке, Дебет 20.01 Кредит 10.07 – на себестоимость использованных материалов, Дебет 19.04 Кредит 60.01 – на сумму НДС с услуг по переработке.

После выполнения регламентных операций по закрытию месяца стоимость продукции (Футболка с логотипом тип 2) будет скорректирована с учетом фактически произведенных затрат по переработке.

Подробнее о переработке материалов на стороне см. в видеозаписи лекции от 25 сентября 2014 года «Отражение операций переработки давальческого сырья в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)» на сайте 1С:ИТС.

Создание и заполнение документа на реализацию в «1С»

Для начала нужно зайти в меню «Продажи», после чего проследовать по ссылке, называющейся «Реализация товаров и услуг», открывающей список документов. Далее нажать кнопку, обозначенную как «Реализация», и выбрать в появившемся списке видов операций продажи «Товары, услуги, комиссия», например, пункт «Товары (накладная)».

Откроется новый документ, который нужно будет заполнить. Поля, которые подлежат обязательному заполнению, обычно подчеркиваются красной пунктирной линией. Указываем:

  • реквизиты организации,
  • данные контрагента,
  • тип цены,
  • склад.

Параметр «Тип цены» определяет стоимость реализации товара. Если он обозначен в договоре с контрагентом, то будет подставлен в программе автоматически. Если же не обозначен, а лицо, составляющее документ, имеет право на редактирование цен продажи, то оно может ввести этот показатель в таблице вручную.

Обратите внимание: если в данной конфигурации «1С» производится учет только одного предприятия, поля «Организация», как и «Склад», в документе не будет видно.

После внесения данных в шапку документа можно заполнять таблицу.

Доработка товара собственными силами

ООО «Андромеда» получила от поставщика и оприходовала на склад партию футболок, которые планируется продавать оптом.

В целях повышения объемов продаж текстильных изделий через некоторое время было принято решение нанести на всю партию футболок логотипы с помощью имеющегося у организации оборудования.

В этой ситуации возникает вопрос: поскольку мы будем использовать собственный процесс производства, как правильно приходовать футболки от поставщика, в качестве товаров или в качестве материалов?

Руководствуясь Инструкцией по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н, можно закрепить в учетной политике следующий порядок действий:

  • если при принятии к учету невозможно определить, будет ли доработан в дальнейшем данный вид товаров, следует оприходовать товар на счете 41, а в случае принятия решения о его доработке - оформить перевод товара в материалы проводкой: Дебет 10.01 Кредит 41.01,
  • если у организации при принятии ТМЦ на учет была цель доработать данный вид ТМЦ до его продажи, то правильнее отражать принятие к учету ТМЦ, используя счет 10 Материалы.

Из условий Примера 3 следует, что решение о доработке товаров было принято позднее, поэтому в табличной части документа Поступление товаров и услуг (с видом операции Товары) в графе Счет учетауказывается счет 41.01. Также необходимо указать наименование, количество, цену и общую сумму товара в соответствии с накладной от поставщика. Допустим, в графе Номенклатура будет указано наименование товара как: Футболка синяя х/б.

После того как было принято решение о доработке товара, необходимо перевести товары в материалы с помощью документа Перемещение товаров (раздел Склад). Отметим, что программа позволяет сразу списать в производство ТМЦ, числящиеся на счете 41, без перевода их в материалы, поэтому организация может закрепить в своей учетной политике и такой способ учета.

Для отражения операций по выпуску готовой продукции, полуфабрикатов и оказания услуг предназначен документ Отчет производства за смену (раздел Производство). При вводе документа в шапке обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Счет затрат - счет учета расходов производства (20.01),
  • Подразделение затрат - производственное подразделение организации, выпустившее продукцию (оказавшее услуги).

Для отражения выпуска продукции нужно заполнить закладку Продукция. На этой закладке указывается :

  • Продукция - наименование выпущенной продукции (в нашем примере - Футболка с логотипом тип 3),
  • Номенклатурная группа - вид выпущенной продукции,
  • Сумма плановая - плановая себестоимость выпущенной продукции (на основании данных этого поля прямые расходы производственного подразделения распределяются по видам и наименованиям выпущенной им продукции при выполнении регламентной операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26),
  • Спецификация - список нормативов расходов, необходимых для выпуска ТМЦ (значение этого поля будет использоваться при заполнении закладки Материалы).

Для отражения списания материалов на расходы производства нужно заполнить закладку Материалы, на которой указывается:

  • Номенклатура - наименование списанных материалов (Футболка синяя х/б),
  • Количество - количество списанных материалов,
  • Счет учета - счет учета материалов (10.01),
  • Статья затрат - статья учета расходов по списанию материалов (Материальные расходы),
  • Номенклатурная группа - вид выпущенной продукции, на которую относится стоимость материалов выпуска.

Закладка Материалы может быть заполнена автоматически по спецификации (кнопка Заполнить).

После проведения документа Отчет производства за смену сформируются соответствующие бухгалтерские проводки:

Дебет 43 Кредит 20.01 – на стоимость продукции в плановых ценах, Дебет 20.01 Кредит 10.01 – на себестоимость использованных материалов.

В процессе производства и в соответствии с первичными документами на счете 20.01 (в разрезе соответствующего производственного подразделения и номенклатурной группы) аккумулируются и остальные затраты по нанесению логотипов:

  • затраты на оплату труда работников, занятых доработкой футболок,
  • затраты на амортизацию использующегося оборудования,
  • расходные материалы и т. д.

После выполнения регламентных операций по закрытию месяца стоимость продукции (Футболка с логотипом тип 3) будет скорректирована с учетом фактически произведенных затрат.

Подробнее о выпуске готовой продукции см. в «Справочнике хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8» в разделе «Бухгалтерский и налоговый учет» ИС 1С:ИТС.

Комплектация товара

Конечно, можно перевести все товары в материалы и оформить операцию по комплектации товаров как производственную. Такая схема будет оправдана, если, например, компания устанавливает запчасти на сложное оборудование, то есть фактически занимается сборкой, а сборка - это часть производственной деятельности. В нашем примере происходит раскладка текстильных изделий в готовую упаковку, поэтому можно избежать производственных операций, воспользовавшись документом учетной системы - Комплектация номенклатуры (с видом операции Комплектация). Документ Комплектация номенклатуры доступен из раздела Склад. При вводе документа в шапке обязательно указываются реквизиты:

  • Склад - склад, на котором осуществляется комплектация (разукомплектация),
  • Номенклатура (в нашем примере Комплект сувенирной продукции «Спорт»),
  • Количество и Счет учета комплекта (41.01).

В табличной части указываются комплектующие, их количество и счета учета .


Рис. 6. Документ «Комплектация номенклатуры»

Данные в таблице комплектующих можно заполнить автоматически, указав спецификацию комплекта.

После проведения документа сформируются проводки по списанию комплектующих номенклатурных позиций с Кредита 41.01 в Дебет 41.01 счета учета готового комплекта.

Поскольку на 41 счете поддерживается количественный учет, то программа автоматически рассчитает количество создаваемых комплектов в каждой проводке (в нашем примере из трехсот единиц товара получается сто комплектов).

Такой способ надо прописать в учетной политике, и в ней же утвердить документы, которыми компания будет оформлять комплектацию.

Документ Комплектация номенклатуры (с видом операции Разукомплектация) используется в обратной ситуации, когда комплект надо разобрать на отдельные предметы).

Подробнее об операции по комплектации номенклатуры см. в «Справочнике хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8» в разделе «Бухгалтерский и налоговый учет» ИС 1С:ИТС.

Оприходование готовой продукции

Прежде чем продавать продукцию необходимо ее изготовить и оприходовать на склад. В программе 1С Бухгалтерия 8 для этого используется документ «Отчет производства за смену». Найти его можно в разделе «Производство».

Изготовленную продукцию заносим или выбираем из справочника «Номенклатура», папка «Продукция». Здесь мы указываем наименование продукции, единицу измерения, ставку НДС, цену продажи и номенклатурную группу.

В самом документе указываем количество сделанной продукции и плановую цену.

Продажа готовой продукции

После этого можно сделать продажу готовой продукции. В 1С Бухгалтерия это делается с помощью документы «Реализация (акты, накладные)» с видом операции «Товары (накладные)». Находится в разделе «Продажи».

В документе указывается наименование покупателя из справочника «Контрагенты», если это новый контрагент и до этого вы с ним не работали, нужно добавить нового с помощью кнопки «Создать».

Также указывается договор (выбирается имеющийся или создается новый).

Склад, с которого делается продажа готовой продукции.

В табличной части документа выбираем нужную продукцию из справочника «Номенклатура», папка «Продукция. Указываем количество. Если цена продажи для продукции была указана в справочнике «Номенклатура», она будет подставлена в документ автоматически.

В строке «Счета учета» проверяем правильность заполнения счетов и номенклатурной группы. Номенклатурная группа заполняется в документе автоматически, если она указана для продукции в справочнике «Номенклатура».

Учет продажи готовой продукции: проводки

При реализации готовой продукции формируются следующие проводки

Дебет 62.01 Кт 90.01.1 – отражается продажная стоимость продукции с НДС

Дт 90.03 Кт 68.02 – НДС по реализованной продукции

Дт 90.02.1 Кт 43 – списывается себестоимость проданной готовой продукции

Таковы особенности продажи готовой продукции в 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0.

Присоединяйтесь к группе вконтакте и получите шпаргалку по программе 1С Бухгалтерия 8.

Подробнее о том, как осуществляется продажа готовой продукции в 1С Бухгалтерия 8 смотрите в видео:

Настройка счетов в проводках и документах 1С

Если проводки автоматически формируются неправильно, лучше разобраться в настройках, почему так происходит, или исправить счета учета в документе. Дело в том, что в соответствии с настройками счетов учета номенклатуры и контрагентов при заполнении документа счета подставляются в документ, а уж потом по ним формируются проводки.

Давайте посмотрим, где их можно посмотреть и отредактировать (опять же скажу, что лучше один раз правильно настроить, чем каждый раз исправлять в документе).

Мы видим, что в шапке документа есть ссылка «Расчеты» и далее идет перечисление счетов 62.01, 62.02. Это счет расчетов с покупателем. Нажав на ссылку, можно изменить счета и способ зачисления аванса.

Далее идем в табличную часть, закладка «Товары». Для каждой выбранной позиции также указаны счета, которые участвуют в формировании проводок:

То же самое касается и услуг:

Напоследок скажу, что правильная настройка счетов учета — очень важная задача, так как от этого зависит правильность ведения бухгалтерского учета. Для нашего примера настройка счетов производится в справочниках «Контрагенты» и «Номенклатура«, но это тема уже для отдельной статьи.

Продажа услуг в 1с 8.3:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Создание документа продажи

В подразделе «Продажи» меню «Продажи» выберите пункт «Реализация (акты, накладные)».

Создайте в 1С 8.3 новый документ, выбрав в меню «Реализация» соответствующий пункт. В данном примере мы выбираем пункт «Товары (накладная)».

Выберите контрагента из справочника. Поле «Договор» заполнится автоматически. Если этого не произошло, внесите его в 1С. В договоре укажите валюту, тип цен и банковские реквизиты.

Если вы не заполнили банковские реквизиты своей организации, программа выведет соответствующее сообщение в шапку документа.

Перейдем к заполнению табличной части документа. Можно сделать это построчно и при помощи кнопки «Подбор». Второй вариант удобнее, так как отображает количество на остатке.

Перед вами откроется форма выбора номенклатуры. В левой части вы увидите иерархию групп справочника «Номенклатура». В правой табличной части отображаются номенклатурные позиции с указанием количество остатка на складе. Для удобства есть два режима: «Только остатки» и «Все». Первый режим отображает только те позиции, по которым есть положительный остаток.

Для выбора конкретных номенклатурных позиций нажмите на них два раза левой кнопкой мыши. В появившемся окне укажите количество и цену продажи. После того, как вы закончили с подбором, нажмите на кнопку «Перенести в документ».

Все товары перенесены в документ с автоматической подстановкой счетов. Теперь можно провести документ и создать на его основании счет–фактуру, которая заполняется автоматически.

Подробную инструкции по оформлению продажи товаров в 1С смотрите в видео:

Пример проводок

Очень важной частью в 1С 8.3 является формирование проводок. Именно там отражается учет по бухгалтерским счетам. В форме документа нажмите на соответствующую кнопку , чтобы открыть форму с отражением данного документа в бухгалтерском и налоговом учете.

Здесь мы видим две проводки. Дт 91.02 – Кт 10.01 отражают себестоимость проданного товара, а Дт 62.01 – Кт 91.01 выручку от реализации.

Если по каким-либо причинам проводки сформировались не по тем счетам, их можно откорректировать вручную (флаг «Ручная корректировка»). Делать это крайне нежелательно.

Еще счета учета можно откорректировать в шапке документа, перейдя по гиперссылке в поле «Расчеты».

Самым корректным выходом из данной ситуации будет настройка счетов учета не в конкретном документе, а непосредственно для контрагента, номенклатуры, номенклатурной группы и пр.

Электронный документооборот — способ отказаться от бумаги

Технология 1С электронного документооборота позволяет организациям обмениваться юридически значимыми документами, в том числе и счетами – фактур. Обычно такие документы подписываются и отправляются курьером, что значительно увеличивает время обработки и соответственно цену на доставку.

Для того, чтобы вести электронный документооборот из 1С 8.3, необходимо выбрать оператора передачи данных. Одними из наиболее популярных являются СБИС, Таксоком, Диадок и т. п. Осуществление сделок будет происходить гораздо быстрее, при этом напрямую из 1С без использования бумажных носителей.

А самое главное состоит в том, что переданные таким способом документы будут иметь не меньшую юридическую значимость, чем подписанные вручную. Подписание документов происходит при помощи ЭЦП (электронно-цифровой подписи), которая предоставляется оператором передачи данных.

Цены и тарифы у операторов передачи данных разные, поэтому рекомендуется подробно изучить рынок предложений. Выбирать нужно только тех, кто поддерживает решение «1С-ЭДО». Так же узнайте, с какими операторами работают ваши контрагенты.

Заполнение табличной части

При желании можно использовать кнопку «Добавить», чтобы заполнять «Реализацию» построчно. Этот способ плох тем, что не будет виден остаток продукции на складе. Чтобы было удобнее добавлять товары в табличной части, нужно нажать «Подбор». Откроется «Подбор номенклатуры», в окне которого будут видны остатки товара, и его будет можно выбрать. При нажатии на ту или иную строку приложение попросит ввести количество и стоимость (конечно, если не был выбран тип цены) отобранного товара.

Внизу отображается выбранная и готовая к переносу в «Реализацию» номенклатура. Когда все требующиеся позиции будут отмечены, понадобится нажать кнопку «Перенести в документ».

Далее попробуем добавить услугу, которую можно выбрать на одноименной закладке. Перейдем на нее, чтобы нажать «Подбор». Выберем, например, «Доставку», укажем количество, цену и перенесем в документ.

Теперь его необходимо провести. В момент осуществления этой операции будут сформированы проводки, отражающие реализацию продукции в бухучете.

Проводки документа «Реализации товаров и услуг»

Чтобы посмотреть проводки, созданные документом, нажмем кнопку «Дебет/Кредит», расположенную вверху. Должно открыться окно, где будут показаны уже созданные проводки.

При необходимости их можно будет отредактировать самостоятельно, использовав «Ручную корректировку». Однако в большинстве случае делать это не понадобится.

Настройка в проводках «1С» счетов

Если же проводки в программе в автоматическом режиме будут сформированы неверно, нужно разобраться, почему это произошло, проверить настройки либо изменить учетные счета в самом документе. Ведь, согласно настройкам учетных счетов, во время заполнения документа «Реализация» они подставляются в него, а потом уже по ним и происходит формирование проводок.

Как же их можно проверить и отредактировать? Конечно, лучше сделать это один раз, чем постоянно вручную исправлять данные в документах.

Обратим внимание на ссылку «Расчеты», расположенную в шапке. Далее идет перечисление счетов, представляющее собой счет расчетов с клиентом. Путем нажатия на данную ссылку мы сможем поменять счета и способы зачисления аванса.

После нужно обратиться к табличной части, а именно, к закладке с названием «Товары». Там для каждой отобранной номенклатуры тоже будут указаны участвующие в создании проводок счета. То же самое относится и к услугам.

Верно настроить счета учета в соответствующих справочниках чрезвычайно важно, потому что от них зависит точность ведения бухучета в целом.