Возврат 13 процентов от стоимости жилья: как оформить налоговый вычет при покупке квартиры через портал Госуслуги?

Поможет понять сколько денег вы сможете вернуть, заполнив декларацию 3-НДФЛ

За что хотите вернуть деньги?

Покупка жилья / ипотека

Обучение (в т.ч. автошкола)

Лечение / покупка лекарств

Добровольное страхование (мед. страхование / пенсионные отчисления)

Купля / продажа жилья

Участие в долевом строительстве

способы оплаты

наличными в наших офисах или через терминалы оплаты
Чек выставляется клиенту при поступлении денежных средств на расчетный счет

Индивидуальный предприниматель Андронов Роман Валентинович, ОГРН: 312526031100021, 603000, Нижний Новгород, ул. Новая, 55 б. Все материалы, представленные на сайте, предназначены исключительно для ознакомления пользователей с контентом. Любое копирование, распространение, тиражирование и использование в коммерческих целях запрещено. Все права на фото и иллюстрации в количестве 20557, тексты в количестве 173 публикаций, которые находятся на данном сайте, принадлежат их авторам и владельцам авторских прав.

Основания для возврата 13 процентов

Получить возврат средств при покупке квартиры гражданин может на следующих условиях:

  • лицо имеет гражданство России,
  • лицо официально трудоустроено на территории России более трёх лет (соответственно ежемесячно выплачивает подоходный налог 13%),
  • новая недвижимость была приобретена на территории России.

Получить налоговый вычет при покупке квартиры на основании ст. 220 Налогового кодекса РФ можно по следующим расходам:

  1. На приобретение новой недвижимости, доли недвижимости, а также земельного участка для строительства.
  2. На погашения займов и кредитов, оформленных на строительство или ремонт недвижимости.
  3. На погашение займов или кредитов, рефинансирования на приобретение недвижимости, доли или земли, а также для строительства или ремонта недвижимости.

Для получения компенсации необходимо предоставить документ, свидетельствующий об оплате жилья или строительных материалов независимо от того, какие средства на это были потрачены: собственные, заемные или ипотечные.

Как оформить и получить возмещение через портал?

С 2014 года «Личный кабинет» портала Госуслуги является официальной законной возможностью получения возмещения за приобретение недвижимости. Новую возможность могут оценить не только жители деревень, которым проблематично добираться до МФЦ, но и глубоко занятые люди. Пошагово разберем особенности получения налогового вычета при покупке квартиры через портал Госуслуги.

    Регистрация на портале Госуслуги:

  • заполните регистрационную форму, придумайте надежный пароль, далее – создать,
  • для создания стандартной учетной записи введите в указанные строки свои паспортные данные и данные СНИЛС, далее – создать,
  • подтвердите свою личность одним из следующих способов: непосредственно посещением МФЦ, получением кода Почтой РФ или посредством Усиленной квалифицированной электронной подписи.

Обратите внимание, что наиболее быстрый способ получения подтверждения – посещение офиса МФЦ.

  • Выбор в Каталоге услуг раздела «Налоги и финансы». Далее – клик на подраздел «Прием налоговых деклараций (расчетов)», а затем на услугу «Прием налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ).
  • Выбор услуги «Сформировать декларацию онлайн».
  • Онлайн-заполнение налоговой декларации вида 3-НДФЛ.
  • Отправка заполненной декларации в налоговый орган. Обратите внимание, что перед отправкой вы должны заверить декларацию Усиленной неквалифицированной электронной подписью. Для этого вам нужно обратиться в один из удостоверяющих центров, полный перечень которых также есть на сайте Госуслуги и на сайте Минкомсвязи России.
  • Отслеживание подачи налоговой декларации в личном кабинете либо путем уведомления по электронной почте.
  • Заполнение декларации о налогах

    Онлайн-заполнение декларации станет возможным только после того как Федеральная налоговая служба (ФНС) сформирует ее для вас.

    Далее вы должны будете в декларации предоставить следующие данные:

    • доходы как по отечественным, так и зарубежным источникам, облагаемые налогом,
    • доходы от бизнеса, любой предпринимательской деятельности,
    • вычеты по имуществу в собственности,
    • доходы от инвестиций, продажи ценных бумаг, акций.

    Обратите внимание, что с первого раза правильно заполненная декларация ускорит получение денежной компенсации. Если вы сомневаетесь, что сможете самостоятельно заполнить документ, то советуем вам обратиться к специалистам. Сейчас есть очень много фирм, занимающихся предоставлением подобных услуг, но в действительности в этом нет ничего сложного.

    Необходимый пакет документов

    Для получения налогового вычета при покупке квартиры вам понадобится следующий перечень документов:

    • паспорт,
    • ИНН,
    • справка о доходах формы 2-НДФЛ (ее следует получить у работодателя),
    • заявление на получение налогового вычета с предоставлением реквизитов, на которые вы хотели бы получить денежные средства,
    • договор купли-продажи либо договор долевого участия в строительстве,
    • все платежные документы, подтверждающие факт оплаты стоимости жилья либо приобретение строительных материалов и т.д.,
    • выписка из ЕГРН (обратите внимание, что данный документ не нужно предоставлять лицам, участвующим в долевом строительстве),
    • акт приема-передачи жилья в собственность налогоплательщика.
    • Скачать бланк справки о доходах
    • Скачать образец справки о доходах
    • Скачать бланк заявления на возврат налога при покупке квартиры через Госуслуги
    • Скачать образец заявления на возврат налога при покупке квартиры через Госуслуги

    В том случае если жилье было приобретено вами за счет ипотечных средств, вам следует подготовить:

    • кредитный договор с банком на оформление ипотеки,
    • платежные квитанции поручения и прочие документы, свидетельствующие о том, что вы регулярно оплачиваете свой кредит (требуется не всегда),
    • выписка об удержанных за год процентов.

    Если вы приобретаете собственность совместно с супругой/супругом, то вам понадобится дополнительный перечень документов:

    Если вы собираетесь получить налоговый вычет при покупке квартиры за ребенка, то вам также необходимо:

    • свидетельство о рождении ребенка,
    • заявление о распределении долей в приобретенной новой недвижимости.

    Размер возмещения

    В 2018 году на размер налогового вычета при покупке квартиры влияют два главных фактора:

    1. Можно вернуть 13% стоимости недвижимости по договору купли-продажи или по кредитному договору, но не более 260 тыс. рублей (при условии, что право на собственность возникло после 2014 года). К слову, до 2014 года эта сумма ограничивалась 130 тыс. рублями. Например, если квартира стоит 1,5 млн рублей, можно получить налоговый вычет 195 тыс. рублей в год.
    2. Возможность возвращать ежегодно не более 13% от дохода, облагаемого НДФЛ. Например, если ежегодный доход составляет 1 млн рублей, а новая недвижимость стоит 1,5 млн, то за год налоговый вычет составит 130 тыс. рублей. Оставшуюся сумму необходимо распределить на следующий год и соответственно получить ее в следующем году.

    Посмотри как мы работаем!

    УСЛУГА «ОФОРМЛЕНИЕ ВЫЧЕТА «ПОД КЛЮЧ» ВКЛЮЧАЕТ В СЕБЯ:

    • Юридическая консультация, помощь в выборе оптимального решения вопроса.
    • Анализ представленных документов и конкретной ситуации.
    • Составление налоговой декларации по форме 3–НДФЛ.
    • Подготовка заявлений о перечислении денежных средств на счет налогоплательщика.
    • Расчет налога (НДФЛ) к возмещению.
    • Формирование пакета документов, необходимого для подачи в налоговую инспекцию.
    • Подача пакета документов в налоговую инспекцию почтовым отправлением, отслеживание поступления документов в налоговую инспекцию.
    • Отслеживание хода камеральной проверки и перечисления денежных средств.

    ДОКУМЕНТЫ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ, ЖИЛОГО ДОМА, КОМНАТЫ:

    • Копия паспорта.
    • Копия ИНН.
    • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (с каждого места работы) (оригинал).
    • Копия договора о приобретении жилья.
    • Копия свидетельства на право собственности на жилье (при покупке) или акт о передаче жилья налогоплательщику (при участии в строительстве).
    • Копии платежных документов, подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки, платежные поручения о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, расписка в получении денежных средств (в том числе в простой письменной форме) и другие документы).
    • Реквизиты счета Клиента (для перечисления денежных средств).
    Если покупка производилась с использованием кредитных средств (в ипотеку):
    • Копия кредитного договора.
    • Справка из банка об уплаченных процентах по кредиту (ипотеке).
    • Если при приобретении недвижимости заключался предварительный договор купли-продажи, ДДУ и др., то необходима копия соответствующего предварительного договора.

    Стоимость:

    Чтобы получить консультацию или заказать услугу ЗВОНИТЕ:

    +7(962)684-96-78

    Оставляйте вашу заявку по эл.почте: [email protected]

    ОТЗЫВЫ НАШИХ КЛИЕНТОВ

    Заказать звонок

    Заполните форму и наш юрист свяжется с Вами

    • +7(812)984-96-78
    • +7(962)684-96-78
    • 984-96-78
    • [email protected]
    • Пн-Пт: 10.00 - 20.00 Сб-Вс: 12.00 - 18.00
    • Главный офис
    • 197374, Санкт-Петербург, Приморский район, м.Старая деревня, ул. Савушкина, д.83,к.3 лит. А, офис 329
    • Офис на Сенной
    • 190031, Санкт-Петербург, м.Садовая, Сенная, Спасская, ул.Ефимова, 4а, оф.319
    • Офис на Петроградке
    • 197110, Петроградский район, БЦ «Печатный Двор», Ораниенбаумская улица, 27, офис 110

    В какие сроки осуществляется перевод?

    Статья 88 НК РФ устанавливает следующие сроки перевода налогового вычета:

    • 3 месяца – проверка документов, поданных на получение налогов вычета,
    • 10 дней – получение налогоплательщиком известия о принятом решении по его заявке,
    • 30 дней – перевод вычета по указанным налогоплательщиком реквизитам.

    Причины для отказа в оформлении

    Налоговая служба может отказать лицу в получении вычета при покупке недвижимости в одном из следующих случаев:

    • для рассмотрения заявки был подготовлен не весь пакет документов,
    • в заполнении документов были допущены ошибки (например, в налоговой декларации),
    • лицо ранее получило налоговой вычет по одной квартире.

    Оформление налогового вычета при покупке жилья через Госуслуги – это удобная возможность получения данной услуги не выходя из дома. Все что вам нужно – это авторизоваться на портале и дальше следовать точно по инструкции.

    Способы выплаты налогового вычета

    На сегодняшний день законодательство предусматривает 2 способа получения налогового вычета:

    • В инспекции федеральной налоговой службы. Вычет выплачивается 1 раз в 12 или более месяцев, если за это время НДФЛ, уплаченный гражданином, равен или больше размера налогового вычета.
    • У работодателя. Ежемесячно, вместе с заработной платой гражданину будет возвращаться НДФЛ, до тех пор, пока сумма выплат не станет равна налоговому вычету. То есть, собственник жилья будет получать дополнительно 13% к своей зарплате (именно столько составляет НДФЛ) каждый месяц. Скорость окончательного расчёта зависит от размера заработной платы и налогового вычета.

    Для получения имущественного вычета при покупке квартиры необходимо собрать пакет документов и предоставить его в соответствующий орган. Разберём каждый способ подробнее.

    Получить вычет понемногу у работодателя или сразу в налоговой? Рассмотрим оба варианта:

    Сроки получения вычета

    Главная тема, с которой необходимо разобраться – в течение какого времени возвращают налоговый вычет в различных ситуациях. Особого рассмотрения требуют случаи при сделках с участием пенсионеров, а также при покупке недвижимости за счет ипотечных средств. Срок получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку законодательством не устанавливается – инициировать процесс возвращения средств можно в любой момент после получения свидетельства о регистрации прав собственности, ограничения полностью отсутствуют.

    Сроки получения налогового вычета при покупке квартиры пенсионером составляет три года. Воспользоваться такой возможностью могут только те пенсионеры, которые приобрели квартиру сразу после выхода на пенсию. Дело в том, что пенсионеры в России не облагаются подоходным налогом, поэтому через три года после того, как человек выйдет на пенсию, он уже не сможет вернуть разрешенную государством часть уплаченных налогов.

    Сроки возврата НДФЛ при покупке квартиры во всех остальных случаях также составляют три года. Это значит, что начать сбор документов для передачи в налоговый орган необходимо не позже чем через три года после государственной регистрации сделки приобретения недвижимости. В противном случае вычет будет недоступен.

    Как возместить НДФЛ за покупку квартиры через ФНС

    Итак, первый шаг – это сбор необходимых документов. К ним относятся:

    1. Документы на приобретённое жильё: свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи недвижимости, технические документы на жилое помещение (кадастровый и техпаспорт, справки из БТИ). Кстати, сколько стоит заказать кадастровый паспорт на квартиру можно узнать в этой статье
    2. Декларация по форме 3-НДФЛ.
    3. Справка с места работы с указанием размера НДФЛ, уплаченного за календарный год.
    4. Платёжные документы, подтверждающие покупку жилья за собственные средства (чеки, банковская выписка и т.д.).
    5. Номер расчётного счета для перечисления вычета.
    6. Паспорт каждого совладельца квартиры.
    7. Заявление на возврат налога при имущественном вычете.

    Второй шаг – обращение в территориальный орган ФНС (по месту регистрации) с вышеперечисленным списком документов. Как правило, посещать налоговую нужно в конце календарного года, когда можно рассчитать годовой НДФЛ, уплаченный гражданином.

    Третий шаг – ожидание рассмотрения документов. Перед тем, как вернуть НДС с покупки квартиры, налоговая тщательно проверяет предоставленные документы и в особенности декларацию. На это может уйти до 3 месяцев. О своём решении специалисты налоговой инспекции уведомят заявителя.

    После уведомления деньги поступят на счёт заявителя в течение 1 месяца. Максимальная сумма имущественного налогового вычета при покупке квартиры будет равна отчислениям в НДФЛ за текущий календарный год. Если она не покроет всю сумму вычета, оставшиеся деньги поступят на счёт в следующем году (или в течение нескольких лет в зависимости от размера удержанного НДФЛ).

    Причины, по которым могут отказать

    Перед тем, как оформить имущественный вычет при покупке квартиры, надо подготовиться к тому, что может быть вынесено отрицательное решение. Каждый отказ обосновывается – среди веских причин есть следующие:

    1. заявитель неисправно уплачивает НДФЛ,
    2. имущественный вычет уже был предоставлен ранее, либо его лимит исчерпан,
    3. объект недвижимости был приобретен у лица, причисляемого к взаимозависимым (включая сделки с недвижимостью между близкими родственниками),
    4. объект недвижимости был приобретен работодателем для работника или наоборот,
    5. квартира куплена заявителем с использованием государственных субсидий,
    6. заявителем предоставлен неполный пакет необходимой документации,
    7. недвижимость является недостроенной, а значит заявитель не является владельцем.

    Если выносится отрицательное решение, его причины обязательно указываются в уведомлении из ФНС.

    Оформление налогового вычета через работодателя

    Шаг первый – сбор документов. Перечень документов такой же, как и при получении налогового вычета через ФНС.

    Шаг третий – ожидание получения уведомления, как и в первом случае, составляет 3 месяца.

    Шаг четвёртый – подача заявления в бухгалтерию по месту работы с приложением к нему уведомления из налоговой.

    Деньги будут поступать на счёт ежемесячно вместе с заработной платой до тех пор, пока полностью не покроют размер налогового вычета.

    О получении вычета через работодателя смотрите видео:

    Ипотечное кредитование

    Перед тем, как сделать налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку нужно собрать:

    • Копию кредитного договора и график расчёта с банком,
    • Платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по договору (необходима банковская справка с информацией о выплате по каждому году).

    Описание работы калькулятора

    При покупке квартиры в ипотеку вы может рассчитывать получить послабление от государства — так называемую налоговую субсидию. Сумма вычета с покупки не может превышать 260 тыс. рублей или 13% от 2 млн.
    Вы можете получить также вычет на проценты. Но только на выплаченные, т.е. за прошлый платежный период. Кроме того можно получить вычет на ремонт — с суммы купленных отделочных материалов — но этот только для новой квартиры.

    Особенности расчета

    Налоговый вычет, как и любые деньги от государства, приятно получать.
    Для оформления налоговой субсидии от государства вам необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Вам скорее всего потребуется справка банка о выплаченных за год процентах.
    Хочу предупредить сразу — она платная. В ВТБ 24 за нее взяли 150 рублей — это не много.
    Также необходимо будет написать заявление на получение субсидии — образец можно получить в налоговой. Налоговая будет рассматривать ваше заявление в течение месяца — именно такой срок рассмотрения.
    Далее она выдаст вам документ, подтверждающий право получения субсидии.
    С этим документом вы идете к бухгалтерию и пишите заявление. И уже со следующей зарплаты вы получаете зарплату полностью, т.е. без вычитания 13 процентов.
    На данным момент калькулятор производит вычисление максимальной суммы налогового вычета без учета действия нового закона. По нему максимальный вычет от суммы покупки составляет 13 процентов от 3 млн. рублей
    Т.е.

    Есть правила получения вычета:

    • Вычет вы можете получить на целевой кредит — то есть на ипотеку. Если вы берете потребкредит для покупки не движимости, вычет вам не дадут
    • Получить субсидию от государства можно только раз вы жизни. При этом если вы не добрали вычет с покупки 390 тыс с первой ипотеке, вы сможет получить эти деньги при повторной ипотеке
    • Вы можете получить возрат расходов на ремонт(на отделочные материалы) Для этого вам будут нужны кассовые чеки с печатью, в которых написана сумма купленных вами отделочных материалов. Но это только в случае, если вы покупаете новую неотделанную квартиру. Для получения вычета нужно обратиться в налоговую и предоставить копии чеков. Так что при ремонте собирайте чеки на отделочные материалы
    • Кроме вычета с суммы покупки можно получить субсидию с процентов, выплаченных в прошлом году. К примеру — вы заплатили в прошлом году 150 тыс. в оплату ипотеки из которых 100 тыс. — это проценты по кредиту. Посчитать вычет можно следующим образом

    Эти деньги можете получить непосредтственно на работе, если вы устроены официально. При оформлении всех бумаг и подаче работодателю, он не будет вычитать подоходный налог с вашей зарплаты

  • Вычет с процентов вы можете получать каждый год
  • Возрват денег с суммы покупки вы можете получить по месту регистрации. Для этого нужно подать заявление в налоговую и указать расчетный счет. Однако деньги могут идти 3 месяца и более
  • Вы имеете право на субсидию от государства только если вы резидент РФ
  • При проведении досрочного погашения сумма вычета с процентов уменьшается. Это в случае, если у вас досрочное погашение с уменьшением суммы. Если уменьшать срок, то ежемесячный платеж остается тем же — проценты по кредиту те же. В случае налогового вычета с процентов — выгоднее делать досрочные погашения с уменьшением срока займа на жилье.
  • Расчет вычета на калькуляторе производится с учетом досрочных погашений. Т.е. считается предполагаемый вычет, если вы еще досрочно гасите ипотеку. Вы конечно можете при получении вычета отправить его в погашение долга по кредиту. Но я советую открыть вклад и процентами гасить кредит.
  • Вам была полезна эта статья? Поделитесь своим мнением с другими

    О возврате средств

    Граждане могут оформить онлайн налоговый вычет следующих видов:

    • Имущественный. Возврат НДФЛ предоставляется гражданам после приобретения жилой недвижимости либо участка под застройку. Собственники могут оформить как основной вычет, так и вычет с уплаченных ипотечных процентов.
    • Социальный. Данный вычет предоставляется с целью компенсировать затраты граждан на обучение, а также лечение (в том числе приобретение медикаментов). Также на возврат средств в этой категории могут претендовать лица, делающие добровольные пенсионные отчисления в негосударственные фонды и ПФР.
    • Инвестиционный. Вычет этого вида предоставляется гражданам при некоторых операциях и получении доходов при вложении финансов на персональный инвестиционный счет.
    • Стандартный. На вычет данного вида могут претендовать военнослужащие, инвалиды, обучающиеся граждане до 24 лет. Также стандартный вычет могут оформить родители лиц младше 18 лет.
    • Профессиональный. Льгота предоставляется специалистам в области науки или творчества, а также некоторым категориям ИП.

    Кто имеет право?

    На возмещение НДФЛ претендуют все налоговые резиденты РФ, получающие официальный доход и отдающие 13% с заработка в качестве подоходного налога. Имеют возможность вернуть налог и юридические лица, а также индивидуальные предприниматели, ведущие бизнес на ОСНО.

    Не могут претендовать на возврат НДФЛ граждане, которые при совершении операций воспользовались государственными льготами и программами (к примеру, материнским капиталом).

    Условием подачи документов на налоговый вычет в режиме онлайн является наличие у гражданина личного кабинета на портале Госуслуги. У пользователя должна быть подтвержденная учетная запись. Если обращение происходит через сайт ФНС, то у заявителя также должен быть создан личный кабинет.

    Еще одним условием является наличие у заявителя сертификата ключа электронной подписи. Его может получить любое физическое лицо, отправив заявку через Госуслуги. Пользование сертификатом является бесплатным. Действует он 1 год с момента получения.

    Как подать документы на налоговый вычет онлайн?

    Подавая документы онлайн, гражданин экономит личное время на посещении налоговой инспекции. Заполнение формы, необходимой для подачи заявки, осуществляется на сайте.

    Если у пользователя возникнут затруднения, он может воспользоваться бесплатными услугами онлайн-консультанта, которые предоставляются в разделе «Помощь и поддержка».

    Как начисляется налоговый вычет при покупке квартиры? Смотрите тут.

    Через личный кабинет на сайте ФНС

    Как получить услугу через сайт ФНС:

    1. Необходимо войти в свой личный кабинет на сайте nalog.ru. Ввести свой пароль, а также ИНН.
    2. Из меню в разделе «Налог на доходы НДФЛ и страховые взносы» следует выбрать пункт с декларацией 3-НДФЛ.
    3. Приступить к заполнению документа в режиме онлайн. После нажатия соответствующей кнопки перед пользователем откроется окно, где необходимо будет заполнить поля. Перед формированием документа система спросит, за какой календарный год подаются бумаги. Установленный на законодательном уровне срок давности по возврату денег составляет 3 года.
    4. В процессе заполнения документа сайт будет выдавать подсказки. Во время формирования заявки сервис предложит внести данные из справки 2-НДФЛ.
    5. В разделе с вычетами следует указать необходимый вид вычета. Далее система предложит заполнить поля в соответствии с выбранным имущественным, социальным или другим видом вычета.
    6. После внесения пользователем всей необходимой информации система в автоматическом режиме рассчитает сумму возврата.
    7. После этого пользователю остается лишь сформировать файл и отослать его в налоговую инспекцию. Перед этим стоит загрузить на сайт сканы всех документов, подтверждающих право на налоговый вычет: справок, квитанций, чеков и т. д. Вся информация должна быть заверена с помощью электронной подписи.
    8. После этого налоговая служба начнет проведение камеральной проверки по документам. О ходе ее продвижения можно узнать из личного кабинета.

    Также в личном кабинете налогоплательщика должно появиться предложение заполнить заявление на возврат. Его не стоит игнорировать, поскольку, в противном случае, ФНС не сможет вернуть средства. В этом заявлении необходимо указать реквизиты счета. В случае благоприятного исхода дела ФНС переведет туда деньги.

    Через Госуслуги

    Как обратиться через сайт Госуслуги:

    1. Необходимо авторизоваться в личном кабинете пользователя на сайте gosuslugi.ru.
    2. Перейти в каталог услуг и выбрать там раздел «Налоги и финансы».
    3. Перейти на пункт с приемом налоговых деклараций.
    4. Выбрать тип услуги ‒ предоставление декларации 3-НДФЛ.
    5. Указать, каким образом будет подаваться декларация. По умолчанию выбирается электронный вариант подачи.
    6. Заполнить предложенные поля декларации.
    7. Загрузить отсканированные документы, дающие право на получение вычета.
    8. Отправить документы на сайт. Портал Госуслуги автоматически проверит их на присутствие ошибок.
    9. Ход проведения проверки документов пользователь может отслеживать в личном кабинете.

    При заполнении заявления на возврат средств на сайте ФНС рекомендуется тщательно проверять указанную информацию.

    Предоставление некорректных реквизитов может привести к тому, что пользователь лишится возможности получить средства по НДФЛ.

    Образец заявления на налоговый вычет здесь.

    Декларация 3-НДФЛ

    Портал Госуслуги предоставляет возможность сформировать декларацию 3-НДФЛ в режиме онлайн, либо записаться в отделение ФМС для личной подачи этого документа.

    Декларация заполняется за календарный год. Поэтому выбор вкладки с заполнением нового документа возможен не чаще раза за год. Гражданин может начать оформление декларации, а затем сохранить изменения и вернуться к ней немного позже.

    В отчет при заполнении онлайн требуется внести следующие данные:

    • ФИО заявителя,
    • место и дату рождения,
    • данные из паспорта,
    • адрес временной либо постоянной регистрации,
    • вид вычета.

    После заполнения декларация заверяется с использованием электронной подписи и отправляется в ФНС. Применение сертификата ключа электронной подписи требуется для подтверждения факта того, что документы подает именно владелец учетной записи.

    Образец декларации 3-НДФЛ здесь.

    Сроки выплаты

    Налоговое законодательство установило следующие сроки:

    • 3 месяца отводится на проведение камеральной проверки налоговой инспекцией,
    • 10 дней занимает получение налогоплательщиком уведомления, свидетельствующего о положительном или отрицательном решении ФНС,
    • 1 месяц отводится на перевод средств на указанные гражданином реквизиты.

    Указанные сроки действуют как при личной подаче документов в ФНС, так и обращении через Госуслуги.

    Как рассчитать сумму налогового вычета? Информация здесь.

    Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры за супруга? Подробности в этой статье.

    Основания для отказа

    Налоговая инспекция не во всех случаях предоставляет вычет гражданам. Отказы чаще всего случаются по следующим причинам:

    • заявитель предоставил неполный комплект документов,
    • в бумагах имеются ошибки,
    • заявителем были предоставлены документы для компенсации лечения лиц, которые не относятся к его родственникам.

    ФНС в случае отрицательного решения всегда предоставляет мотивированный отказ в вычете. Заявитель имеет право обжаловать его, обратившись в вышестоящий отдел налоговой инспекции либо в суд.

    Что такое вычет по налогу при приобретении недвижимости и кому предоставляют?

    Вычет по налогу представляет собой льготу для разрешения проблемы по жилью, который уменьшает платежи по окончании того, как гражданин решит купить жилище.

    Вычет по недвижимости предполагает под собой:

    1. Строительство жилья.
    2. Приобретение готовой недвижимости.
    3. Процентные отчисления по займам.
    4. Приобретение участка под застройку.
    5. Затраты по отделке, ремонту недвижимости.

    Одним из поводов для правильного заполнения декларации 3-НДФЛ служит приобретение гражданином России определенного недвижимого имущества: дома, новостройки, комнаты, участка земли под последующую стройку.

    Чтобы гражданин был в полнейшей уверенности в том, что по законодательству оно все же обладает правовыми особенностями на уменьшение базы по налогообложению из-за приобретения квартиры и его заявление удалось правильно заполнить, стоит обратить внимание на такие факторы:

    1. Так как компенсацию наличных денег по имуществу дают с денег, которые были переданы плательщиком налогов в ИФНС – казну государства на подоходный налог, то и правовые полномочия на возврат НДФЛ есть лишь у тех граждан, которые его оплачивают.
    2. Оформление удержания на листе реально не только в ситуации приобретения недвижимости, но и при вкладе большого количества денег в ее ремонтирование, а также при перечислении финансовых средств на строительные объекты такого рода недвижимости.
    3. Притязать на скидку по налогу на собственность, исходя из актов законодательства, разрешено даже при применении услуг ипотеки или покупке дома или квартиры в собственность.

    Стоит ответить на вопрос, кто же может воспользоваться льготой по возвращении подоходного налога?

    В первую очередь на это претендует гражданин, имеющий работу, то есть тот, кто занимается конкретной деятельностью в определенном заведении, получает заработок, а самое основное, оплачивает с него налог в количестве 13%, когда им была приобретена определенная недвижимость.

    Также на данный налог претендует семья в той ситуации, когда лишь один из собственников работает, а другие считаются иждивенцами. Обстоятельством для приобретения вычета считается покупка собственности. Когда новостройка покупается в собственность по долям, то разделение сумм отдаваемого налога по доходу идет в соответствии с долевым разделением каждого собственника.

    Сразу стоит сказать, что с 2014 года возникла вероятность обрести возвращение вычета по имуществу за супруга или супругу даже в случае, когда владельцем недвижимости считается муж или жена.

    Помимо вышеперечисленных граждан, к данной категории стоит отнести пенсионеров, неработающих, которые три прошедших года осуществляли работу и оплачивали налоги, то есть причислялись к первой категории.

    Льгота на налоговый вычет по имуществу дается любому человеку единственный раз в жизни. Именно из-за этого обязательным условием возвращения подоходного налога считается отсутствие в прошлом посещений ИФНС по данной проблеме. Это правило работало до 2014 года. Если недвижимое имущество было куплено по прошествии 01.01.2014 года, есть вероятность заново заработать вычет.

    Справка 3-НДФЛ способна сдаваться в инспекцию по налогообложению в течение целого года. Особенных границ по срокам и датам не существует. Естественно, чем раньше будет принята декларация, тем быстрее можно получить денежные средства на собственный лицевой счет. Период для проверки устанавливается в два-три месяца.

    Самую первую декларацию нужно подать за год, в котором недвижимость была куплена в собственность. Когда покупается готовое жилье, то есть при приобретении будет составлено два соглашения купли-продажи (покупателю и продавцу), то датой покупки будет являться дата, которая указывается в Свидетельстве о регистрировании жилья.

    Когда покупается жилье неполного строительства, то есть идет инвестиционная обеспеченность, то датой, с которой реально возвратить налог, представляется дата, которая будет указываться в акте о передаче недвижимого имущества или долевой части в них.

    Даже когда собственность была оформлена 10-15 лет назад, то реально получить возмещение – отчисления по имуществу. Временных рамок давности приобретения не имеется. Но нужно не забывать, что для подобного жилища работают правила возвращения, которые стали предприняты на прошлый год. То есть когда собственность была приобретена в 2007 году, то наибольшая стоимость, с которой реально выручить возвращение – 1 млн. руб.

    Количество налогового вычета, пределы

    Для дорогих объектов особенности расчета заключаются в следующем. Когда плательщик налогов покупал недвижимость за довольно повышенную стоимость, то в такой ситуации при подсчете суммы, на которую сократится база по облагаемому налогу, нужно учитывать следующий аспект – наиболее вероятное количество скидки.

    Количество суммы по пределу скидки по налогу не во всех случаях одинаковое, и ее придется высчитывать в зависимости от следующих моментов:

    1. 2 000 000 руб. – когда плательщик налогов приобрел недвижимость или вложил средства в его строительное дело.
    2. 3 000 000 руб. – когда гражданин становится владельцем жилища за счет ипотеки или же определенного другого займа.

    Наибольшая сумма 3 000 000 руб. используется лишь к тем объектам, которые стали покупаться в ипотеку не ранее 2014 года, при этом проценты по ипотеке также принимаются к учету при подсчете компенсирования в финансовом плане.

    Как высчитать отчисление по налогу при приобретении квартиры: порядок действий, примеры, формула расчета

    Величина, на которую станет уменьшаться база по налогообложению гражданина, ставшего законным обладателем недвижимости, придется вычислять довольно тривиальным образом. Необходимо взять точную стоимость имущества, которая засвидетельствована документацией и посчитать от нее 13%.

    Стоит учитывать то, что 13 процентов являются максимальной величиной коэффициента по процентам для подсчета, и он используется лишь для тех плательщиков налогов, которые передавали НДФЛ в полной мере. Те граждане, которые оплачивали меньше, к примеру, 10%, способны возвращать не более 10% от цены недвижимости.

    Так как совершить расчет возврата суммы подоходного налога при покупке квартиры? В качестве примера расчета можно привести следующий случай – гражданин Петренко Василий Георгиевич в 2017 году принимает участие в купле-продаже недвижимости ценой 1,8 млн. руб. За 2017 год Василием Георгиевичем было получено 42 тыс. руб., а налог по доходу выплачивался единовременно в количестве 54 600 руб. За 3 прошедших года количество и стоимость, которую он передал на НДФЛ, составляют столько же, сколько и за 2017 год. Перейдем к процессу подсчета изменения компенсации денег, для чего понадобится онлайн калькулятор суммы налогового вычета при покупке квартиры:

    Кто может получить вычет при покупке квартиры

    На налоговый вычет на приобретение недвижимого имущества имеют право физлица, официально работающие и имеющие доходы, облагаемые подоходным налогом (НДФЛ) по ставке 13 % (за исключением доходов в виде дивидендов). Указанные физлица обязательно должны иметь статус налоговых резидентов.

    Вычет может быть получен только в части собственных денежных средств, израсходованных на приобретение недвижимости. Таким образом, в части бюджетных средств, работодателей, иных лиц или средств материнского капитала – вычет не может быть предоставлен.

    Также, вычет не может быть предоставлен, если сделка по приобретению недвижимости была проведена между взаимозависимыми лицами (супруги, родители, усыновители, дети, усыновленные, полнородные и не полнородные братья и сестры, опекуны, попечители, подопечные) (Письмо ФНС 17 августа 2018 г. N ПА-4-11/[email protected]).

    На сайте Вы можете заполнить декларацию 3-ндфл онлайн на налоговый вычет по расходам на покупку квартиры и отправить ее на проверку нашему специалисту.

    Вычет может быть получен родителями (в т.ч. усыновителями, приемными родителями, опекунами, попечителями), которые приобретают жилье с его оформлением на своих детей (в том числе подопечных) в возрасте до 18 лет. При этом дети в будущем право на имущественный вычет не теряют.

    Виды недвижимого имущества, по которым можно получить вычет

    Имущественный вычет может быть получен на следующие объекты недвижимого имущества:

    • жилые дома, квартиры, комнаты,
    • доли в жилых домах, квартирах, комнатах,
    • земельные участки под ИЖС (индивидуального жилищного строительства),
    • доли в земельных участках под ИЖС,
    • земельные участки, на которых расположены приобретенные жилые дома,
    • доли в земельных участках, на которых расположены приобретенные жилые дома,
    • жилые дома с земельным участком.

    Указанный выше перечень является закрытым, следовательно, по расходам на приобретение любого другого имущества вычет получить нельзя!

    В каком размере может быть получен вычет при приобретении жилой недвижимости

    Имущественный вычет на приобретение (в том числе строительство) недвижимого имущества условно можно разделить на 2 вычета (письмо Минфина России от 11 июля 2018 г. N 03-04-05/48306):

    • расходы на приобретение (покупка или строительство) имущества,
    • расходы, на гашение процентов по кредитам (например, по договору ипотеки) или процентов по кредитам, которые направлены на перекредитование ранее взятых кредитов.

    4 правила:

    1) Если налогоплательщик заявил право на вычет (в том числе вычет по ипотеке) по объекту, право собственности на который возникло до 01.01.2014 года, в будущем, по другим объектам, вычеты уже получать нельзя.
    Вычет может быть получен в пределах 2 000 000 рублей (по объекту, право собственности на который возникло до 01.01.2008 года – 1 000 000 рублей) расходов, связанных с приобретение недвижимости.
    Вычет в части расходов по ипотечным процентам не ограничен.

    Минфин выпустил очередное письмо, подтверждающее данное правило (письмо Минфина России от 14 июня 2018 г. N 03-04-05/40733).

    Пример 1:

    Иванов И.И. в 2012 году приобрел в собственность квартиру в ипотеку.
    Стоимость квартиры - 2 500 000 рублей. Уплаченные проценты по договору ипотеки за 2012 год - 150 000 рублей. В 2013 году он подал налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявил право на вычеты по основной стоимости квартиры и по уплаченным процентам.
    В 2015 году Иванов И.И. купил еще одну квартиру стоимостью 500 000 рублей, также в ипотеку.

    Согласно Правила 1, Иванов И.И. имеет право на получение вычета только по первой квартире, так как вычет по ней (в том числе по процентам) уже был им заявлен и право собственности на квартиру было оформлено до 01.01.2014 года.

    Расчет: Иванов И.И. имеет право на возврат из налоговой инспеции 260 000 рублей (2 000 000*13% = 260 000, 2 000 000 - это ограничение, то есть максимально возможная сумма расходов на приобретение недвижимости, которую можно принять к вычету) и в части уплаченных процентов 19 500 рублей (150 000*13% = 19 500).

    Основной вычет по стоимости квартиры (в нашем примере, 2 000 000 рублей) заявляется сразу же, проценты заявляются в размере не более их фактической уплаты. Так как за 2012 год было уплачено только 150 000 рублей в виде процентов,именно эту сумму и отразит Иванов И.И. в декларации за 2012 год.
    Максимальный вычет по процентам по договору ипотеки, который можно получить - не ограничен (так как право собственности на квартиру возникло до 01.01.2014 года).

    2) Если налогоплательщик заявил право на вычет (без вычета по ипотечным процентам) по объекту, право собственности на который возникло до 01.01.2014 года, в будущем, налогоплательщик имеет право на получение еще одного вычета, но только в части процентов по ипотеке и только по одному объекту, право собственности на который должно быть после 01.01.2014 (включительно) года.
    Вычет может быть получен в пределах 2 000 000 рублей (по объекту, право собственности на который возникло до 01.01.2008 года – 1 000 000 рублей) расходов, связанных с приобретение недвижимости.
    Вычет в части расходов по ипотечным процентам - не более 3 000 000 рублей.

    Пример 2:

    Иванов И.И. в 2012 году приобрел в собственность квартиру (без ипотеки).
    Стоимость квартиры - 2 500 000 рублей. В 2013 году он подал налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявил право на вычеты по основной стоимости квартиры.
    В 2015 году Иванов И.И. купил еще одну квартиру (в ипотеку) стоимостью 500 000 рублей. Уплаченные проценты по договору ипотеки за 2015 год - 100 000 рублей.

    Согласно Правила 2, Иванов И.И. имеет право на получение вычета по первой квартире и по второй квартире, но только в части ипотечных процентов, так как право собственности на первую квартиру возникло до 01.01.2014 года, тогда вычет по второй квартире возможен только в части ипотечных процентов.

    Расчет: Иванов И.И. имеет право на возврат из налоговой инспеции 260 000 рублей (2 000 000*13% = 260 000, 2 000 000 - это ограничение, то есть максимально возможная сумма расходов на приобретение недвижимости, которую можно принять к вычету) и в части уплаченных процентов по второй квартире 13 000 рублей (100 000*13% = 13 000).

    Основной вычет по стоимости квартиры (в нашем примере, 2 000 000 рублей) заявляется сразу же, проценты заявляются в размере не более их фактической уплаты. Так как за 2015 год было уплачено только 100 000 рублей в виде процентов,именно эту сумму и отразит Иванов И.И. в декларации за 2015 год.
    Максимальный вычет по процентам по договору ипотеки, который можно получить ограничивается 3 000 000 рублей (так как право собственности на квартиру возникло после 01.01.2014 года).

    3) Если налогоплательщик заявил право на вычет (в том числе вычет по ипотеке) по объекту, право собственности на который возникло после 01.01.2014 (включительно) года, в будущем, по другим объектам вычеты получить можно, но только с учетом общего ограничения стоимости всех объектов (потраченных средств на приобретение) – не более 2 000 000 рублей и только без учета ипотечных процентов, при этом право собственности на все объекты должно датироваться после 01.01.2014 (включительно) года.
    Вычет в части расходов по ипотечным процентам – не более 3 000 000 рублей.

    Пример 3:

    Согласно Правила 3, Иванов И.И. имеет право на получение вычета по первой квартире (в том числе по процентам) и по второй квартире, но только в части основной стоимости квартиры (без учета процентов по ипотеке), так как ипотека уже была заявлена в декларации по первой квартире.

    Расчет:Иванов И.И. имеет право на возврат из налоговой инспеции 260 000 рублей (1 500 000*13% = 195 000 - это по первой квартире плюс 500 000*13% = 65 000 - это по второй квартире, 1 500 000 + 500 000 = 2 000 000, 2 000 000 - это ограничение, то есть максимально возможная сумма расходов на приобретение недвижимости, которую можно принять к вычету) и в части уплаченных процентов 19 500 рублей (150 000*13 % = 19 500).

    Основной вычет по стоимости всех квартир (в нашем примере, 2 000 000 рублей) заявляется сразу же, проценты заявляются в размере не более их фактической уплаты. Так как за 2015 год было уплачено только 150 000 рублей в виде процентов,именно эту сумму и отразит Иванов И.И. в декларации за 2015 год.
    Максимальный вычет по процентам по договору ипотеки, который можно получить ограничивается 3 000 000 рублей (так как право собственности на квартиру возникло после 01.01.2014 года).

    4) Если налогоплательщик заявил право на вычет (без вычета по ипотечным процентам), по объекту(ам), право собственности на которые возникло после 01.01.2014 (включительно) года, в будущем, по другим объектам вычеты получить можно, но только с учетом общего ограничения стоимости всех объектов (потраченных средств на приобретение) – не более 2 000 000 рублей, а также в части ипотечных процентов только по одному объекту на выбор, при этом, право собственности на все объекты должно датироваться после 01.01.2014 (включительно) года.
    Вычет в части расходов по ипотечным процентам – не более 3 000 000 рублей.

    Пример 4:

    Иванов И.И. в 2014 году приобрел в собственность квартиру (без ипотеки).
    Стоимость квартиры - 1 100 000 рублей. В 2015 году он подал налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявил право на вычеты по основной стоимости квартиры.
    В 2015 году Иванов И.И. купил еще 2 квартиры в ипотеку: стоимость первой квартиры 500 000 рублей, уплаченные проценты по договору ипотеки за 2015 год - 100 000 рублей. И стоимость второй квартиры - 1 100 000 рублей, уплаченные проценты по договору ипотеки за 2015 год - 50 000 рублей.

    Согласно Правила 4, Иванов И.И. имеет право на получение вычета по первой квартире, по второй квартире, и по третьей квартире, но по какой квартире заявлять вычет на проценты решать Иванову И.И., так как вычет в части ипотечных процентов возможен только по одной квартире на выбор.

    Расчет: Иванов И.И. имеет право на возврат из налоговой инспеции 260 000 рублей (1 100 000*13% = 143 000 - это по первой квартире плюс 500 000*13% = 65 000 - это по второй квартире плюс 400 000*13% = 52 000 - это по третьей квартире, 1 100 000 + 500 000 + 400 000 = 2 000 000, 2 000 000 - это ограничение, то есть максимально возможная сумма расходов на приобретение недвижимости, которую можно принять к вычету) и в части уплаченных процентов по выбранной квартире, например, второй - 6 500 рублей (50 000*13 % = 6 500).

    Основной вычет по стоимости квартиры (в нашем примере, 2 000 000 рублей) заявляется сразу же, проценты заявляются в размере не более их фактической уплаты. Так как за 2015 год было уплачено только 50 000 рублей в виде процентов,именно эту сумму и отразит Иванов И.И. в декларации за 2015 год.
    Максимальный вычет по процентам по договору ипотеки, который можно получить ограничивается 3 000 000 рублей (так как право собственности на квартиру возникло после 01.01.2014 года).

    Таким образом:

    • вычеты по ипотечным процентам возможны только по одному объекту недвижимого имущества:
      - по объекту, право собственности на который возникло до 01.01.2014 года - без ограничений,
      - по объекту, право собственности на который возникло после 01.01.2014 года - не более 3 000 000 рублей (то есть вернуть можно 3 000 000*13% = 390 000)
    • вычеты по основной стоимости объектов возможны:
      - если право собственности возникло до 01.01.2014 года - можно получить только по одному объекту и не более 2 000 000 рублей (то есть вернуть можно 2 000 000*13% = 260 000), по объектам до 01.01.2008 года - 1 000 000 (можно вернуть 1 000 000*13% = 130 000),
      - если право собственности возникло после 01.01.2014 года - можно получить по любому количеству объектов, но не более 2 000 000 (то есть вернуть можно 2 000 000*13% = 260 000)

    Существует еще одно очень важное ограничение:
    в любом случае, вернуть можно не более, чем было заплачено подоходного налога (НДФЛ) за тот год, за который Вы претендуете на получение вычетов.

    Узнать о сумме налога, который был удержан и перечислен в бюджет можно из справки 2-НДФЛ, полученной от налогового агента (своего работодателя).

    Допустим, в вышеприведенных примерах, заработная плата за год согласно справки 2-НДФЛ у Иванова И.И. составила 190 000 рублей. Работодатель удержал и перечислил в бюджет 24 700 (190 000*13 % = 24 700).

    Таким образом, несмотря на то, что Иванов И.И. претендует на большие суммы возврата из налоговой, за конкретный год он сможет вернуть не более 24 700 рублей. Но, в отличие от других вычетов (например, вычетов на обучение или лечение), неиспользованный остаток не сгорает и переносится на следующие годы. Так можно получать возвраты из налоговой хоть до пенсии.

    По каким расходам может быть получен имущественный вычет

    Имущественный вычет может быть получен по следующим расходам:

    *Указанные затраты можно заявить к вычету, только если жилье, согласно договора, покупается как незавершенное строительством или без отделки.

    Нельзя учесть следующие расходы:

    • на восстановительный ремонт жилья,
    • если, при получении ипотеки в иностранной валюте, возникла курсовая разница,
    • если была осуществлена оплата за преимущественное право требования по договору долевого участия в строительстве,
    • перепланировка и реконструкция,
    • затраты на оформление права собственности или на нотариуса,
    • на сантехнику,
    • на строительные инструменты, необходимые для ремонта или отделки помещения,
    • за газовое оборудование,
    • за установку пластиковых окон,
    • страхование финансовых рисков,
    • комиссии за оформление документов (об оплате ипотечных процентов),
    • уплата страховых премий,
    • уплаченные проценты за рассрочку.

    Когда и как может быть получен вычет на приобретение недвижимого имущества

    Право на получение вычета возникает при соблюдении следующих условий:

    1. Наличие документально-подтвержденных расходов, связанных с приобретением объектов недвижимого имущества,
    2. Оформлены соответствующие документы, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию (свидетельство о праве собственности, акт приема-передачи и т.п.)

    Таким образом, право на вычет возникает с того года, когда были оформлены соответствующие подтверждающие документы, а также в последующие периоды.
    Если, например, право собственности на объект недвижимого имущества было оформлено в 2014 году, тогда право на вычет возникает с 2014 года.

    Право собственности на объект недвижимого имущества указывается в:

    • Свидетельстве о регистрации права собственности - при приобретении недвижимости по договору купли-продажи (с 15.07.2016 года - Свидетельства больше не выдаются, подтвердить право собственности можно при помощи Выписки из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним),
    • Акте приема-передачи - при приобретении недвижимости по договору инвестирования (при приобретении строящегося жилья).

    При приобретении земельного участка - право на вычет возникает в том году, когда были оформлены документы на земельный участок, но не ранее даты возникновения права собственности на расположенный на нем жилой дом. То есть на сам по себе земельный участок без расположенного на нем жилого дома вычет получить нельзя.

    Налоговый вычет на приобретение недвижимости может быть получен по окончании года через налоговую инспекцию или до окончания года через работодателя.

    Для того, чтобы получить вычет у налогового органа, необходимо заполнить и подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, а также приложить необходимые документы, подтверждающие понесенные расходы.
    Если всю сумму вычета сразу получить не удается (не позволяют доходы налогоплательщика за год), тогда остаток переносится на следующие годы, при этом, собирать весь пакет подтверждающих документов на приобретение недвижимости нет необходимости.
    Достаточно будет к налоговой декларации по форме 3-НДФЛ приложить справку 2-НДФЛ, а также выписку из банка или квитанции об оплате (это в случае получения вычета по ипотечным процентам, так как получение вычета по процентам возможно только в соответствующих суммах в части фактической уплаты).

    В 2017 году можно подать налоговые декларации за 2014, 2015 и 2016 года в любое время для получения налоговых вычетов.

    • обратиться в налоговую инспекцию с письменным заявлением и документами, подтверждающими право на вычет (в том числе приложить справку 2-НДФЛ, полученную от работодателя). На основании представленных документов, налоговая инспекция выдаст соответствующее Уведомление для работодателя,
    • обратиться к работодателю с письменным заявлением и Уведомлением, полученным от налоговой инспекции.

    Таким образом, получая вычет у работодателя, зарплата физлица увеличится на 13 % в месяц за счет того, что ежемесячный подоходный налог удерживаться не будет.
    Имущественный вычет можно получать сразу у нескольких работодателей, налоговая инспекция в этом случае выдаст соответствующее количество Уведомлений.

    Документы, необходимые для получения имущественного вычета

    В зависимости от объекта приобретенного недвижимого имущества, налоговой инспекции понадобятся следующие подтверждающие документы:

    1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ,
    2. Документы, подтверждающие право на вычет:
      - договор о приобретении жилого дома (доли в нем),
      - договор, который предусматривает строительство жилого дома,
      - договор о приобретении квартиры, комнаты, доли,
      - договор участия в долевом строительстве,
      - передаточный акт или иной документ о передаче объекта застройщиком,
      - свидетельство о праве собственности,
      - выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним,
      - акт приема-передачи,
      - документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (долю)
    3. Платежные документы, которые подтверждают понесенные расходы:
      - квитанции к приходным ордерам,
      - банковские выписки,
      - товарные и кассовые чеки,
      - акты о закупке материалов,
      - другие документы.
    4. Справка по форме 2-НДФЛ

    Подлинники подавать не обязательно, подойдут обычные копии, при чем без нотариального заверения. Достаточно самостоятельно проставить подписи с расшифровкой и даты.
    Если какие - то документы составлены на иностранном языке, в этом случае потребуется нотариально заверенный перевод на русский язык.
    Рекомендуется взять с собой в налоговую инспекцию и оригиналы, и копии документов.

    Также, рекомендуется составить Опись (сопроводительное письмо) с указанием перечня предоставляемых документов. Подготовить ее необходимо в двух экземплярах и на втором экземпляре, который останется у налогоплательщика, попросить налогового инспектора поставить подпись и дату принятия документов.

    Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости!

    Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас:

    Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!

    Узнайте, сколько можно вернуть из налоговой: