Расчет усн ип без работников

Подавляющее большинство индивидуальных предпринимателей выбирает упрощенную систему налогообложения. Она позволяет вести минимальный бухгалтерский учет и предусматривает освобождение от большинства налогов и сборов. При этом исходя из рентабельности бизнеса, ИП может выбрать налог на доходы (6%) или налог с прибыли (15%). Если предприниматель не использует труд наемных работников, то в 2015 году он должен будет уплатить налог, а также взносы в социальные фонды за себя.

Платежи в пенсионный фонд

Надеюсь, вы можете мне помочь. Ежемесячно вы можете быть разрешены только с работодателем в налоговый класс 1. Поэтому было бы целесообразно указать налоговый класс 1 для агентства, где вы провели больше рабочих мест за один месяц и для всех других налоговых классов 6 для выставления счетов.

Главной прелестью такой системы, как УСН «доходы» является его простота. В отличие его собрата — УСН «Доходы мин
ус расходы» для целей налогообложения учитываются лишь доходы, расходы при УСН в этом случае в расчет не берутся. Это в свою очередь не требует особых знаний, ведь далеко не все расходы можно учитывать при УСН.

В основном при расчете налога применяется ставка в размере 6% с полученного организацией или ИП дохода, однако, в новой декларации по УНС, действующей с 10 апреля 2016 года, ввели возможность устанавливать льготную процентную ставку по налогу. Так, в некоторых регионах может быть установлена льготная ставка в размере 0%, например, в Крыму.

Спред в течение нескольких месяцев, вы можете иметь переменные налоговые вычеты для разных работодателей. Трудовой договор ограничивается 70 днями в год. Раньше у меня не было краткосрочных трудовых отношений. К сожалению, мой будущий босс выглядит по-другому и не хотел бы нанимать в качестве краткосрочных сотрудников. Могут ли они кратко просветить меня в этом смысле и помочь мне? Обратитесь к своему работодателю. Вы также можете найти более подробную информацию о типе занятости в Законе о краткосрочной занятости.

Отдельно о страховых взносах

В этом случае, однако, вы должны быть урегулированы в налоговой категории 6, поскольку краткосрочная занятость будет вашей второй работой. Нам нужно это доказательство, чтобы продемонстрировать законодательному органу, что с вашей основной работой на законных основаниях вы можете принять краткосрочную работу. Налогоплательщики в прямой, нормальной или упрощенной оценке должны будут составлять четыре квартальных платежа по модели 130 в счет подоходного налога с физических лиц в следующие периоды: первые три квартала, от 1 до 20 месяцев Апреле, июле и октябре и четвертом квартале с 1 по 30 января следующего года.

Принято считать, что данный налоговый режим выгоден, пока расходы не превысят 50% доходов от деятельности, после чего стоит перейти на учет УСН «доходы, уменьшенные на величину расходов». Более , совмещении с другими налоговыми режимами и другой общей информацией можно ознакомиться в этой статье.

Налоги и отчисления

Отчислений и платежей по налогам не очень много, они следующие.

Если какой-либо квартал не является суммой, необходимо внести отрицательный доход. Налогоплательщики, которые осуществляют сельскохозяйственную, животноводческую, лесохозяйственную и профессиональную деятельность, не обязаны производить раздельные платежи, если в предыдущем календарном году не менее 70% дохода от их фермы или деятельности подлежало удержанию или поступлению на счет. В течение первого года деятельности для расчета указанного процентного показателя будет учитываться доходный объект удержания или ввода в расчет в каждом ежеквартальном периоде, к которому относится раздельный платеж.

Авансовые платежи по УСН

Предприниматели и организации должны осуществлять ежеквартальные платежи по налогу, уплачиваемые в виде аванса. При этом авансовые платежи при УСН «доходы» и УСН «доходы минус расходы» рассчитываются одинаково. Отличие состоит лишь в порядке формирования налоговой базы.

Все авансовые платежи делятся 4 части на год и уплачиваются по ¼ части ежеквартально, при этом рассчитываются они нарастающим итогом с начала текущего года. Расчет данных сумм налогоплательщик осуществляет самостоятельно исходя из размера полученного дохода, при этом уменьшая их на величину перечисленных за этот же период страховых взносов в фонды в зависимости от того, есть ли у него наемные работники или нет.

Когда сезон отправки налога на прибыль открыт, появляются сомнения в том, как заполнить документ. Один из основных вопросов касается выбора модели декларации: упрощенной или полной. Хорошей новостью является то, что освобожденная программа облегчает жизнь налогоплательщика. Он делает расчеты и показывает наиболее выгодный вариант, сравнивая, сколько будет получено от возврата или налога, уплаченного на обеих моделях.

Хоаким Адир, национальный надзор над налоговым доходом федерального дохода, объясняет, что «когда пользователь заполняет заявление, сама программа в левой части экрана показывает самый выгодный выбор». Полное заявление обычно лучше для тех, у кого слишком много расходов для вычета. Например, те, кто имеет иждивенцев, имели большие медицинские расходы или вносили дополнительный пенсионный план.

АП = (сумма дохода за период с начала года) * (ставку по налогу) – (сумма платежей в ПФР, также считается с начала года) = платеж за период — суммы АП за предыдущий период (для первого квартала они равны нулю).

Первый квартал. Сначала считаются доходы за первый квартал, умножаются на ставку по налогу, как правило это 6%, уменьшаются на величину взносов в ПФР, полученная сумма оплачивается в бюджет.

Выбор объекта налогообложения

Не забывайте: крайний срок для подачи декларации идет с 2 марта по 28 апреля. Что такое налогооблагаемый доход. Во время вашего заявления вы должны перечислить весь доход, который вы заработали в течение года. Там облагаемый налогом доход, полученный от юридического лица, облагаемый налогом доход, полученный от физических лиц, необлагаемый и облагаемый налогом доход, удерживаемый у источника.

Срок уплаты авансовых платежей по УСН

К концу февраля компании должны предоставить доказательства дохода своим сотрудникам. Такой доход будет указан в «налогооблагаемом доходе, полученном с юридической» вкладки. Те, кто работает в качестве самозанятых, также должны включать свой доход. Если сотрудник получил от юридического лица, компания должна предоставить доказательство дохода, аналогичное тому, что получают сотрудники. Суммы, полученные от физических лиц, должны быть включены в форму налогооблагаемого дохода, полученную от физических лиц.

Второй квартал. Берется сумма дохода нарастающим периодом с начала года, т.е. за период с января по июнь, умножается на ставку, вычитается сумма платежей в ПФР за период с января по июнь. Затем вычитается платеж по авансовому платежу за первый квартал.

Третий и четвертый кварталы считаются аналогично второму.

Пример расчета мы приведем ниже.

Пример расчет авансовых платежей по УСН «доходы»

Если у вас есть иждивенцы, и у них были доходы в прошлом году, вам необходимо включить их также в отчет. Налогоплательщик может вычитать из расчета своего подоходного налога сумму, относящуюся к некоторым расходам, которые он имел в течение года. Медицинские расходы, такие как медицинская страховка, не имеют предела для вычета.

Другой расход, который можно вычесть из расчета налога, - это частная пенсия. Те, у кого есть план создания свободных пособий или индивидуальный пенсионный фонд, могут списать стоимость вкладов, ограниченных до 12% налогооблагаемого дохода. Не забудьте оставить ваучеры.

Срок уплаты авансовых платежей по УСН:

Налоги ИП на УСН

Как рассчитать налоги ИП на упрощенке? На УСН уплачивается единый налог, который заменяет НДС и НДФЛ. Он рассчитывается по итогам календарного года. У индивидуального предпринимателя при переходе на УСН есть выбор в плане объекта налогообложения. Это могут быть «доходы» или «доходы минус расходы».

В первом случае в качестве налогооблагаемой базы выступает полученная бизнесменом выручка без ее уменьшения на понесенные расходы. Это все поступления ИП наличными в кассу и на расчетный счет. Ставка по УСН-«доходы» установлена в размере 6%. Предприниматель обязан рассчитывать и перечислять в бюджет авансовые платежи по УСН в течение года.

«УСН-6%» позволяет бизнесмену уменьшить размер налогов на взносы, уплаченные в ПФР за себя и наемных работников. Если ИП работает один, то он может полностью уменьшить налог на фиксированные взносы в ПФР. Тогда как для ИП с сотрудниками действует ограничение в 50%.

Приведем пример вычисления на «УСН-6%. ИП работает самостоятельно. Его выручка по итогам года составила 600 тыс.руб., в том числе 200 тыс.руб. в 1 квартале, 150 тыс.руб. — во втором, 100 тыс.руб. — в третьем и 150 тыс.руб. — в четвертом. Взносы в ПФР предприниматель платил поквартально в размере 5788,33 руб., еще 3000 руб. дополнительно от доходов свыше 3000000 руб. было уплачено в 4 квартале.

Авансовый платеж за первый квартал составил 12000 (200000*6%) минус 5788,33 руб. = 6211,67 руб., за второй — 3211,67 руб. (200000+150000)*6%)-6211,67 руб. -5788,33*2, за третий — (450000*6%)-9423,34-5788,33*3=211,67 руб.

Налог по итогам года составит 36000 руб. Его можно уменьшить на взносы в размере 26153,32 руб. и на авансовые платежи 9635,01 руб. (общая сумма которых 35788,33 руб.). В бюджет нужно доплатить 211,67 руб.

Другая разновидность УСН «доходы минус расходы» позволяет ИП учитывать расходы. Существует несколько важных правил, которые позволяют ИП уменьшать доходы на понесенные расходы: они должны быть экономически обоснованные (направлены на получение прибыли) и документально подтвержденные (чеками, актами, товарными накладными).

Ставка на данном режиме установлена повышенная — 15% (регионы вправе снижать ее до 5%). На УСН-15% ИП нет возможности для уменьшения налога на уплаченные взносы за себя и работников в Пенсионный фонд, но учитываются в составе расходов.

После расчета УСН со ставкой 15% индивидуальному предпринимателю нужно сравнить полученное значение с минимальным налогом. Он определяется как 1% от выручки. Если минимальный налог получится больше, чем исчисленный в общем порядке со ставкой 15%, то именно его нужно перечислить в бюджет.

Для расчета платежей можно использовать специальный калькулятор налогов для ИП. Он в автоматическом режиме произведет все вычисления и гарантирует предпринимателю, что он не допустит ошибок.

Сейчас в некоторых регионах действуют налоговые каникулы для ИП, задействованных в научной, социальной и производственной сферах. Они предполагают освобождение от налогов новых предпринимателей на срок от 1 до 2 лет. Каникулы предусмотрены только для ИП на упрощенке или патентной системе налогообложения. При этом от предпринимателя требуется представить декларацию с рассчитанной фактической суммой доходов или выручки, но указать нулевую ставку налога.

Налоги ИП на ЕНВД и ПСН

Вмененный налог на ЕНВД рассчитывается на основании базовой доходности для каждого вида деятельности, а не фактически полученной прибыли. Для расчета налогов для ИП на ЕНВД нужно использовать следующую формулу: базовая доходность по определенному виду деятельности* федеральный коэффициент К1* региональный коэффициент К2*физический показатель*налоговая ставка*количество месяцев.

Ставка по вмененке устанавливается региональными властями. Она может варьироваться в пределах от 7,5 до 15%. Базовая ставка по ЕНВД составляет 15%. Вмененный налог рассчитывается не по итогам года как при УСН, а ежеквартально.

Коэффициент К1 устанавливается федеральными властями на каждый год и единый для всех регионов. В 2017 году он установлен в размере 1,798.

Обычно коэффициент-дефлятор ежегодно пересматривают в большую сторону, но в 2017 году из-за сложной экономической ситуации его оставили на уровне 2016 года.

Коэффициент К2 зависит от региона ведения бизнеса, его сезонности, месторасположения торговой точки и пр.

Физические показатели для каждого вида бизнеса содержатся в налоговом законодательстве. Это может быть количество работников, площадь торгового зала или зала по обслуживанию посетителей, количество посадочных мест при пассажирских перевозках, площадь рекламного места и пр.

Приведем пример расчета ЕНВД. ИП занимается торговлей сотовыми телефонами в Краснодаре. У него небольшой магазин, торговая площадь которого составляет 15 м². Для розничной торговли базовая доходность составляет 1800 руб./за каждый м². Корректирующий коэффициент К2 составляет 1. Расчет налога за квартал будет иметь следующий вид: (15*1800*1,798*1)*15%*3=21845,7 руб. Указанную сумму можно уменьшить на размер уплаченных в пределах квартала страховых взносов в ПФР за себя и работников.

ЕНВД сегодня отменен в ряде российских регионов. Например, в Москве предприниматели могут применять только ПСН, вмененка здесь не действует.

Патентная система налогообложения отличается тем, что ИП не уплачивает налоги на основании подаваемой в ФНС декларации. Он обязан приобрести патент на занятие установленной деятельностью на определенный срок — от 1 до 12 месяцев в пределах календарного года.

Стоимость патента определяется на основании потенциальной доходности для каждого вида деятельности, установленной на уровне регионов. Она также может корректироваться на специальный коэффициент и зависит от района ведения бизнеса, количества работников и пр. Налоговая ставка на ПСН составляет 6%.

Например, для расчета стоимости патента для ИП, который занимается репетиторством в Москве, используется потенциальная доходность в размере 300000 руб. в год. За патент ИП должен заплатить 18000 руб. за год или 1500 руб. за один месяц.

Таким образом, на УСН налогооблагаемой базой на УСН-6% являются доходы, УСН-15% — прибыль, на ЕНВД — вмененная доходность, на ПСН — потенциальная доходность.

Фиксированные взносы ИП в ПФР

Помимо налогов в бюджет все предприниматели, независимо от наличия деятельности и доходов в текущем году, обязаны перечислить фиксированные взносы в Пенсионный фонд. Для бизнесменов, чьи доходы не превышают 300000 руб. за год, взносы уплачиваются в фиксированном размере. Для их расчета ИП нужно знать размер МРОТ на начало года.

Для определения размера пенсионных взносов к уплате нужно МРОТ*ставку 26%*количество месяцев. Так, в 2017 году пенсионные взносы будут уплачиваться в размере 23400 руб. (7500*26%*12). Взносы на медицинское страхование уплачиваются аналогичным образом, но со ставкой 5,1%. В 2017 году она составляет 4590 руб.

С доходов свыше 300000 руб. нужно дополнительно заплатить 1% от размера превышения в Пенсионный фонд (в ФФОМС этот платеж не поступает). Например, при заработке 500000 руб. ИП должен перечислить 2000 руб. ((500000-300000)*1%) помимо фиксированного платежа.

Индивидуальным предпринимателям также может быть полезен онлайн сервис от Пенсионного фонда. Он позволяет рассчитать размер фиксированных взносов за себя за неполный период, что может быть полезным для ИП, открывшим свой бизнес в середине года или решившим его закрыть.

Здесь необходимо указать дату начала работы и окончания в текущем году, а также полученные по итогам года доходы (по декларации и суммарно от совмещения нескольких режимов). Полученная сумма к уплате в ПФР будет автоматически прописана в квитанции на уплату.

Взносы ИП за себя в 2015 году

В 2015 году расчет взносов в фонды социального страхования для ИП не изменился. Для предпринимателей, доход которых не превышает 300 тысяч рублей, годовой взнос в ПРФ составит 18 610 ,80 рублей (МРОТ 5 965 * 12 мес. * 26%), а взнос в ФФОМС – 3 650,58 рублей (МРОТ 5 965 * 12 мес. * 5,1%). Итоговая сумма взносов составит 22 261,38 рублей. Предприниматель обязан уплатить эту сумму до 31 декабря независимо от того получал ли он в течение года доходы или нет.

Для ИП на УСН 6% есть смысл разбивать общую сумму взносов на 4 платежа по 5 565,35 рублей и перечислять их незадолго до внесения авансового платежа по налогу. Это позволит уменьшить его на 100% суммы взносов.

Предприниматели, суммарный доход за год которых превысит 300 тысяч рублей, должны будут уплатить дополнительный взнос в Пенсионный Фонд в размере 1% от суммы превышения. То есть если доходы ИП за 2015 год составят 450 000 рублей, то до 1 апреля 2016 года ему необходимо будет уплатить дополнительно 1 500 рублей (450 000 — 300 000 = 150 000 * 1%).

Статьи по теме

Рассмотрим, какую отчетность сдают ИП на УСН 6 процентов в 2019 году с работниками и без, какие обязательные платежи им следует перечислить в бюджет. Статья содержит полезные сервисы и справочники, которые помогут своевременно отчитаться и заплатить налоги.

Программа "БухСофт" автоматически рассчитает УСН-налог и авансовые платежи по нему. Способ расчета налога (доходы или доходы минус расходы) значения не имеет. Попробуйте бесплатно:

Преимущества УСН 6 процентов

Упрощенная система налогообложения для ИП 6 процентов (объект “доходы”) является достаточно простой в части ведения учета. Она подразумевает незначительную налоговую нагрузку по сравнению с ОСНО.

По общему правилу ИП не является плательщиком НДС. В бюджет он перечисляет единый налог, уплачиваемый в связи с применением УСН, а также НДФЛ и страховые взносы за наемный персонал при его наличии.

Предпринимателю не нужно налог на имущество, если он не использует его в рамках деятельности, оно принадлежит ему как физическому лицу и не включено в кадастровый список региона.

Расчет налога по УСН “доходы” в 2019 году для ИП без работников и с наемным персоналом представляет собой произведение суммы полученных доходов (налогооблагаемая база) на 6 процентов. Из полученной суммы вычитают перечисленные за год авансовые платежи.

УСН 6 процентов в 2019 году для ИП с работниками позволяет снизить сумму уплачиваемого налога наполовину. Уменьшение происходит за счет уплаченных взносов на социальное страхование и “травматизм”, выплаченных работникам пособий за первые три дня болезни.

Обратите внимание, что в некоторых регионах ставка УСН 6 процентов снижена до 1 процента по решению местных властей. Это делает применение режима еще более выгодным, но вносит особенности в порядок заполнения отчетности (см. ниже).

Требования к ИП на УСН 6 процентов в 2019 году

В 2019 году, как и ранее, законодательство предусматривает одновременное выполнение четырех обязательных условий для применения “упрощенки”.

  1. За 9 месяцев года, предшествующего началу применения УСН, численность нанятого персонала не должна превышать 100 человек. В расчет включают среднесписочную численность, среднюю численность внешних совместителей и граждан, с которыми ИП заключал договоры ГПХ на выполнение работ и оказание услуг.
  2. Лимит остаточной стоимости основных средств - не более 150 000 000 рублей. Для целей перехода на УСН ИП вправе его не придерживаться. Но после перехода он обязан его соблюдать. В противном случае предприниматель обязан уйти с “упрощенки” с начала квартала, в котором возникло превышение.
  3. Лимит дохода за 9 месяцев года, предшествующего началу применения УСН, в 112 500 000 рублей. Для целей перехода на УСН ИП вправе его не придерживаться. Но после перехода он обязан соблюдать лимит в размере 150 000 000 рублей. В противном случае ИП обязан уйти с “упрощенки” с начала квартала, в котором возникло превышение.
  4. Представить в налоговую инспекцию уведомление о переходе на УСН. Документ нужно подать не позднее 31 декабря года, предшествующего году начала применения спецрежима. Непредставление документа означает отсутствие у предпринимателя права на “упрощенку”. ИФНС в ходе проверки может доначислить налоги в соответствии с используемым ранее режимом налогообложения.

Программа БухСофт автоматически подготовит уведомление о переходе на УСН. Попробуйте бесплатно

Обратите внимание: некоторые ИП не могут переходить на “упрощенку” в силу законодательных ограничений. К ним относятся:

  • производители подакцизных товаров
  • ИП, участвующие в добыче и продаже полезных ископаемых,
  • предприниматели на режиме ЕСХН.

Таким образом, чтобы ИП мог перейти на УСН 6 процентов в 2019 году:

  • он должен соблюдать перечисленные выше законодательно установленные требования,
  • подать в ИФНС уведомление о переходе.

Отчетность по УСН 6 процентов в 2019 году для ИП с работниками и без

Независимо от наличия или отсутствия работников, ИП сдает следующие виды отчетности.

  1. Декларацию по УСН. Это самый важный и основной отчет, который сдают в налоговые органы. ФНС утвердила ее форму приказом от 26.02.2016 №ММВ-7-3/[email protected]

ИП на УСН 6% нужно учитывать следующие особенности при ее заполнении:

  • в Разделе 2.1.1, где рассчитывают налоговую базу с объектом «доходы», ставку ИП должен указать сам. Связано это с тем, что в регионах применяют различные ставки согласно действующим в них льготам. Кроме того, предусмотрена нулевая ставка налога для ИП на «налоговых каникулах».
  • в раздел 2.1.2 следует вносить сведения о рассчитанных суммах торгового сбора, уменьшающих “упрощенный” налог (при наличии таких сведений).

Декларацию по УСН предприниматели сдают один раз в год в ИФНС по месту жительства. Крайний срок сдачи - не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным.

Сдать декларацию по “упрощенке” за 2018 год нужно не позднее 30 апреля 2019 года (вторник). Программа БухСофт сформирует и заполнит документ автоматически, с учетом последних изменений законодательства. Попробуйте бесплатно

Представить декларацию можно:

  • по почте ценным письмом с описью вложения,
  • в налоговую лично или передать через представителя (нотариальное подтверждение доверенности обязательно),
  • направить в электронном формате по ТКС.
  1. Также в течение всего календарного года ИП на УСН 6 процентов ведет Книгу учета доходов и расходов, согласно требованиям ст. 346.24 НК РФ. Если КУДиР он заполняет в электронном формате, то по окончании налогового периода (года) ее нужно распечатать, прошить и пронумеровать. В архиве ИП должны храниться бумажные варианты КУДиР за все годы деятельности. Заверять КУДиР у налоговиков не нужно.

Программа БухСофт подготовит Книгу автоматически. Попробуйте бесплатно

  1. При наличии у предпринимателя статуса импортера товаров из ЕАЭС, он сдает в налоговые органы декларацию по косвенным налогам. Инспекторы утвердили форму приказом от 27.09.2017 № СА-7-3/765. Сдавать отчет нужно ежемесячно не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем принятия импорта к учету. Когда ввозят предметы лизинга, декларацию сдают не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем наступления срока лизингового платежа в соответствии с договором.
  2. Если ИП имеет статус налогового агента по НДС или выполняет операции по договорам совместной деятельности, доверительного управления имуществом или концессионным соглашениям, он представляет налоговикам декларацию по НДС.

Отчетность по УСН 6 процентов в 2019 для ИП с работниками

Если в штате предпринимателя числится хотя бы один сотрудник, то перечень обязательной отчетности увеличивается. ИП на УСН 6% с работниками сдает:

  1. В ИФНС ежегодно:
  • налоговую декларацию по УСН — до 30 апреля,
  • справку 2-НДФЛ (о доходах физлиц) — до 1 апреля года, следующего за отчетным,
  • сведения о среднесписочной численности работников — до 20 января.
  1. В ФСС ежегодно:
  • справку о подтверждении основного вида деятельности — до 15 апреля следующего налогового периода (календарного года).

Также предусмотрена ежеквартальная отчетность:

  1. В ИФНС:
  • расчет 6-НДФЛ — не позднее конца месяца, следующего за кварталом,
  • расчет по страховым взносам — до 30 числа месяца, следующего за расчетным кварталом.
  1. В ФСС:
  • отчет 4-ФСС — не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Ежемесячная отчетность в ПФР:

  • форма СЗВ-М - не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.

Уменьшение УСН на сумму взносов в ПФР

Организации и индивидуальные предприниматели имеют право уменьшить величину налога на сумму перечисленных страховых взносов в пенсионный фонд. При этом основным критерием для ИП будет наличие или отсутствие наемных работников, так как порядок уменьшения будет разный. Для ООО разницы нет, так как в компании всегда присутствуют наемные работники, пусть даже единственный директор.

Для всех вычитаемых расходов вам необходимо иметь ваучеры. Например, медицинские расходы должны быть подтверждены поступлениями или счетами-фактурами. Помните, что высокие расходы с врачами являются одной из основных причин, по которым люди попадают в страшную мелкую сетку.

Эта подотчетность обеспечивается с использованием электронной формы, доступной в двух моделях: упрощенной декларации и полной декларации. Переменная, которая определяет выбор того или другого, представляет собой общие суммы, подлежащие вычету, которые налогоплательщик имел в этом году.

УСН 6 процентов уменьшение налога 2016 ИП без работников

Если индивидуальный предприниматель работает сам, и у него нет наемных работников, даже оформленных по договорам гражданско-правового характера, то налог можно уменьшить на всю сумму фиксированных платежей ИП за себя в ПФР. Однако, если принять хотя бы одного работника ситуация меняется в корне.

Налогоплательщики могут выбрать упрощенную 20-процентную скидку на налогооблагаемый доход - эта скидка заменяет юридические вычеты. Он не требует доказательств и ограничивается значением, определенным ежегодно Службой внутренних доходов. Сумма превышает 20% от вашего налогооблагаемого дохода, а также превышает лимит, определенный Доходом.

Если в следующем году полное заявление не в ваших интересах, измените и верните скидку 20%. Теперь, когда вы поняли разницу между упрощенным и полным заявлением и когда использовать тот или иной, давайте понять, почему выбор пенсионного продукта привязан к модели заявления.

Пример №1. Сергеев А.В. работает сам, без сотрудников, за первый квартал заработал в сумме 127 тыс. рублей. В этот же период он оплатил за себя в фонды 3500 рублей. Применяем следующим образом:

  1. Рассчитывает предварительную сумму налога — 127 000 * 6% = 7620 руб.
  2. Применяем вычеты, из полученной суммы вычитаем оплаты в ПФР и ФОМС: 7620 — 3500 = 4120 рублей. Данную сумму необходимо будет оплатить в бюджет.

Пример №2. Предположим, Тот же Сергеев в первом квартале заработал не 127 тыс руб., а всего 25 000 и также оплатил в фонды 3500 руб.

Если у вас нет налогооблагаемого дохода или если ваши вычитаемые расходы не достигают предела, предусмотренного Службой внутренних доходов, все указывает на то, что ваш вариант будет упрощенным заявлением. Переоценивайте свою стратегию каждый год. Лучший продукт в год может оказаться непригодным в следующем году. Хорошим решением является наличие двух продуктов и, как это может быть, чередовать вклады.

Помните, что другой важный выбор заключается, в сущности, в отношении временных рамок, в которых будет поддерживаться план. Если ваша цель - выход на пенсию, а предполагаемый срок пребывания более десяти лет, выберите эксклюзивный налоговый режим у источника.

  1. Налог будет составлять 25 000 * 6% = 1 500 рублей.
  2. Применяем вычеты, так как их сумма превышает полученную расчетную цифру, т.е. 3500 больше, чем 1500, таким образом у нас не возникнет налога к оплате. 1500 — 3500 = 0 рублей. При этом оставшуюся разницу в 2000 руб. мы сможем применять в качестве вычета в последующих кварталах.

Важно! Если предприниматель работал сам, а потом, пусть даже временно принял в штат работника, то все платежи за год необходимо пересчитать и уплачиваться исходя из сумм выплаченных в ПФР за работников! Т.е., как описано ниже, уменьшить налог можно будет не более, чем на 50% на оплаты в ПФР за работников.

УСН 6 процентов уменьшение налога 2016 ИП с работниками, ООО

Если предприниматель трудоустраивает у себя наемных работников или же в случае ООО, у которых всегда есть работники, то налог УСН «доходы» можно уменьшить максимум на 50% от суммы перечисленных страховых взносов в ПФР за работников. Причем, в случае ИП, перечисленные суммы им за себя никак не уменьшают налог – это очень важно!

Пример №1. ИП Сергеев заработал в первом квартале 127 тыс. руб. У него есть 2 наемных работника, за которых он заплатил в фонды 10 000 руб., а за себя оплатил 3500 руб. Как считать в этом случае?

  1. Рассчитываем сумму налога, также доход умножаем на ставку, получим: 127 000 * 6% = 7620 руб.
  2. Так как в этом случае можно вычесть не более 50% от суммы налога за счет оплаты отчислений в ПФР, то необходимо взять половину расчетной цифры и сравнить ее с отчислениями за сотрудников. 7620 /2 =3810 руб. Так как полученная сумма 3810 меньше, чем отчисления 10 тыс. руб, в таком случае мы имеем право уменьшить налог лишь на половину. К уплате будет 7620 — 3810 = 3810 руб.
  3. Оставшуюся часть не использованных вычетов 10 000 — 3810 = 6 190 можно будет применить в последующих кварталах.

Важно! Налог по УСН ИП без работников уменьшает на 100% от суммы перечислений в ПФР за себя, а ИП с работниками и ООО – не более, чем на 50% от перечисленных сумм в ПФР за своих работников. Также предприниматели имеют право уменьшить налоги на величину взноса в ПФР — 1% с прибыли более 300 тыс. руб. ИФНС все же стала относить эти суммы к фиксированным платежам.

Преимущества и особенности

Существенное преимущество упрощённой системы – возможность выбрать налоговую ставку, что позволяет значительно снизить суммы самих взносов.

Налоговая отчётность может составляться собственными силами ИП, не обязательно привлекать в штат дополнительных сотрудников. Кроме того, предприниматели освобождают от уплаты некоторых видов взносов:

  1. Налог на имущество физических лиц.
  2. Налог на доходы для физлиц.
  3. НДС.

Необходимость подавать отчётность в Федеральную налоговую службу отпадает, потому составление бухгалтерской документации значительно упрощается. Саму налоговую декларацию требуется подавать только один раз в год. Единый налог перечисляется ежеквартально.

Упрощённая система недоступна для тех, кто планирует расширять свой бизнес, увеличивать количество сотрудников. Этот вариант выгоден для тех, чья деятельность не требует серьёзных вложений.

Правила заполнения КУДиР

КУДиР обязательна для заполнения любым предпринимателем. Информация по доходам и расходам за отчётный период заносится с соблюдением хронологического порядка. Кассовые чеки служат для подтверждения того, что операция была реально проведена.

Налоговой базой становятся учётные документы, которые присутствуют в этом виде отчётности. Книга должна заполняться своевременно, иначе предприниматель не избежит появления дополнительных штрафов. При заполнении рекомендуется опираться на следующие правила.

  1. ФИО индивидуального предпринимателя пишутся на титульном листе. Здесь же сообщают о выбранной системе налогообложения, роде деятельности, индивидуальном номере регистрации.
  2. Единицы измерения для записей должны присутствовать в книге обязательно.
  3. Важно наличие номеров извещений и банковских счетов. Кассовые чеки или другие подобные бумаги должны заверять каждую проведённую операцию. В документах нужно написать время совершения того или иного действия, данные покупателей и поставщиков, должность контрагента с фамилией и подписью.
  4. Не обойтись без разновидности хозяйственной операции, выражения стоимости в денежном виде.
  5. Все документы подписываются только предпринимателем, собственноручно.
  6. По соглашению сторон в документ вносятся правки, если это необходимо.
  7. На каждый новый период отчётности заводят новую книгу.

Налоговые каникулы

Налоговые каникулы были созданы для того, чтобы освободить индивидуальных предпринимателей от уплаты налогов в частичном или полном объёме. Чтобы воспользоваться такой возможностью, необходимо выполнять сразу несколько условий.

  1. ИП на чьё-то имя открывается впервые. И с момента регистрации должно пройти не более двух лет. Важно, чтобы и сама регистрация прошла уже после того, как в силу вступил закон про налоговые каникулы.
  2. Работа должна быть связана с научной, производственной или социальной сферой.
  3. Доля дохода от таких сфер деятельности должна составлять не менее 70% от общей выручки.
  4. В регионе введён закон, который разрешает воспользоваться налоговыми каникулами.

У региональных властей могут действовать свои ограничения в связи с применением данного правила:

  • в зависимости от количества сотрудников,
  • по величине максимального дохода за год,
  • указание конкретных кодов деятельности, на которые распространяется возможность получить налоговые каникулы.

Оформление деклараций

Декларация о прибыли сдаётся любым предпринимателем, даже если сотрудники у него отсутствуют. Документ подаётся в местную налоговую инспекцию, когда заканчивается отчётный период. Но максимальный срок – 30 апреля текущего года.

Порядок заполнения выглядит следующим образом:

  1. При внесении данных используют обратный порядок. Сначала приступают к заполнению второго раздела, только после этого — первый. Для титульного листа все сведения вписываются в последнюю очередь.
  2. Недопустимо наличие пустых ячеек. Если те или данные отсутствуют, надо просто поставить прочерк.
  3. Страницы не разрешается скреплять. Запрещено и внесение правок, даже если ошибка допущена.
  4. Важно округлять суммы, требующие отображения.
  5. Необходимо нумеровать страницы в содержании.
  6. Заполнение может вестись вручную либо при использовании компьютерных программ.

Можно использовать несколько способов, чтобы подать декларацию. Например, с помощью электронной почты, при личном визите, либо через услуги обычной почты.

Отчёт предоставляется по месту регистрации. Сам документ оформляется и заполняется в количестве двух экземпляров. Один из них отдаётся налоговому инспектору, а другой оставляет у себя заявитель.

Необходимо подавать две декларации, если предприниматель в своей работе совмещает ЕНВД с УСН. Нулевая декларация готовится, если некоторое время никакой деятельности вообще не велось.

Любые расчёты с бюджетом при использовании УСН проводятся каждый месяц. Только для налоговой базы действует отдельное правило – она определяется при помощи нарастающего итога. Это означает, что каждый раз идёт учёт показателей:

  1. По итогам первого квартала.
  2. За полугодие.
  3. На протяжение девяти месяцев.
  4. По итогам года.

Показатели учитываются каждый раз с начала года. Но в бюджет перечисляются только суммы, из которых вычитаются платежи, уже произведённые ранее. Когда закончатся три квартала, сроки для уплаты будут следующими:

В срок до 30 апреля предприниматель рассчитывается с бюджетом по итогам за целый год. Декларация УСН за прошедший год подаётся примерно в то же время. Предприниматели не подают квартальных отчётов.

Штраф может быть наложен только в том случае, если в установленный срок отсутствует отчёт за весь год в целом. Формально такие штрафы составляют от 20 до 40% от общей суммы задолженности. Но к подобным санкциям прибегают крайне редко, обычно они становятся итогом серьёзных судебных разбирательств.

Уменьшение налогов на величину страховых взносов

Соблюдение сроков по уплате всех задолженностей становится важным не только из-за желания избежать дополнительных штрафов. Если ИП работает по УСН, где основная ставка равна 6%, расчётная сумма налогового платежа может быть уменьшена на взносы, перечисленные в ПФР за тот же налоговый период. По итогам вычисления этой разницы уменьшается либо сам налог, либо авансовый платёж по нему.

В связи с этим правилом специалисты рекомендуют проводить расчёты не в конце года, как обычно, а в начале. Допустима ситуация, когда платёж делится на несколько частей, например, перечисление определённых сумм каждый квартал.

Деятельность ИП без сотрудников подробно описана в данном видео.

Совмещение с другими режимами

По различным видам деятельности допустимо совмещение УСН с патентной системой либо ЕНВД. Главное правило – обязанность отдельно вести учёт по расходам и доходам. Но иногда встречаются ситуации, когда невозможно корректно и отдельно выделять расходы. В этом случае применяется следующее: делятся суммы пропорционально по отношению к полученным доходам. По тому же принципу считаются страховые взносы.

С точки зрения учёта совмещать режимы налогообложения довольно трудно. Этот вариант желательно использовать тем, у кого есть бухгалтер с соответствующими навыками либо собственный опыт в решении проблем.

О едином налоговом сборе

ИП на упрощённой системе могут совместно подавать в налоговые органы не только регистрационные бумаги, но и само заявление для этого сбора, что освобождает от необходимости:

  1. Уплаты НДС, дополнительного налога на имущества.
  2. Выплаты налога на прибыль для малых предприятий.

Но во всех правилах есть исключения. ИП на УСН не может быть освобождён от налогового сбора на продукцию, которая ввозится на территорию РФ из зарубежных стран. Имущественный налог платится только с тех помещений, которые непосредственно участвуют в предпринимательской деятельности и имеют свою кадастровую оценку, оформленную согласно всем правилам.

Единый налог взимается только за отчётный период. Обычно он равен одному календарному году.

Убыток за год

Сумма убытка может быть перенесена целиком на следующий год, если результаты работы в предыдущем оказались отрицательными. Либо перенос возможен на один из следующих десяти лет.

Даже если убытков несколько, перенос осуществляется в той последовательности, в которой зафиксированы результаты деятельности.

Нужен ли кассовый аппарат

Кассовые аппараты нужны не только для того, чтобы контролировать поступления денежных средств либо их уменьшение в объёмах. Они являются основанием, по которому финансовые потоки дублируются в Книге расходов и доходов, а также помогают грамотно вести учётную политику на предприятии.

Главные требования к аппарату сводятся к наличию:

  1. Чековой ленты.
  2. Накопителя.
  3. Фискальной памяти.
  4. Корпуса.

Сам процесс приобретения состоит из нескольких этапов. Сначала покупатель выбирает модель, которая обладает наиболее приемлемыми характеристиками. После этого оформляется договор, связанный с реализацией товара. Отдельный документ даёт гарантию на определённый срок. На аппарате, наконец, размещают наклейку, что сервисное обслуживание пройдено либо осуществляется на постоянной основе.

Около 300 рублей составляет сбор, связанный с сервисным обслуживанием техники, 5-6 тысяч рублей придётся заплатить, если возникнет необходимость заменить сам носитель информации. Для расчётов допустим как наличный, так и безналичный метод.

Что делать, если ИП не платит налоги и не сдает отчетность, можно узнать из данного видео.

Про взносы в ПФР и ФФОМС

Независимо от того, ведет свою деятельность ИП или нет, есть у него сотрудники или он работает один, уплачивать взносы на пенсионное страхование и медицинское страхование, он обязан. Отчетность ИП без сотрудников сдавать не надо, а ИП с сотрудниками должны сдавать персонифицированный учет.

С 2014 года фиксированные взносы перестали быть полностью фиксированными, то есть теперь есть фиксированная часть и дополнительная. Взносы рассчитываются по формуле, исходя из одного МРОТ. Тот, у кого доход менее 300 тыс руб в год, платит только фиксированную часть. А тот, у кого доход больше 300 тыс руб в год, у него возникает дополнительный взнос на пенсионное страхование — 1%. Причем, этот 1% нужно будет заплатить до 1 апреля следующего календарного года.

Взносы платятся частями в течении года (поквартально) или одной суммой до 31 декабря отчетного года (последнее не очень хороший вариант). Если не успеете до 31-го декабря, будут пени. Мне кажется, что лучше всего платить сразу по частями, так и менее заметно для бюджета будет, и вычитать их проще из налога УСН. Дополнительная часть, либо в течении отчетного года с момента превышения, либо в году следующим за отчетным до 1 апреля. О вычете УСН расскажу ниже.

Заплатить взносы можно с расчетного счета ИП по безналу без комиссии, через разные платежные сервисы (как правило, с комиссией), наличными по квитанции через кассу Сбербанка. Если ИП зарегистрировался не в начале года, то взносы он платит за период с момента регистрации и до конца года пропорционально.

В интернете есть реквизиты для оплаты, квитанции, коды бюджетной классификации (КБК). Бесплатно рассчитать свои взносы, а также посмотреть, как они считаются, можно на этой странице.

Фиксированные взносы ИП в 2017 году

Попробуем сами все рассчитать. МРОТ в 2017 = 7500 руб.

До 300 тыс руб в год:

Взнос на пенсионное страхование = МРОТ x 26% x 12 = 23400 руб
Взнос на медицинское страхование = МРОТ x 5,1% x 12 = 4590 руб
Итого, фиксированная часть взносов = 23400 + 4590 = 27990 руб

Более 300 тыс руб в год:

Взнос в ПФР = МРОТ x 26% x 12 + 1% = 23400 руб + 1% от дохода свыше 300 тыс
Взнос в ФФОМС = МРОТ x 5,1% x 12 = 4590 руб
Итого, взносы = 27990 руб + 1%

Фиксированные взносы ИП в 2016 году

Порядок взносов в 2016 из расчета МРОТ = 6204 руб. Поэтому взнос в ПФР и в ФФМОС составлял 23153.33 руб + 1% от дохода свыше 300 тыс руб.

Взносы в ПФР для ИП в 2016 году

Расчет налога на УСН

Если вам сложно во всем этом разобраться, то поверьте проще зарегистрироваться в Мое Дело или Эльбе и они все сделают за вас. Я хоть во всем и разобрался, но все равно считаю, что бухгалтерию в том или ином виду нужно делегировать, чтобы самому каждый раз не ломать голову. А свои силы и время лучше пускать на бизнес.

Налог по УСН исчисляется нарастающим итогом — за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев и год. Первые три платежа назваются авансовыми, последний платеж — это годовой налог (понятия авансового платежа за год или 4 квартал не существует). Налог по УСН платится авансовыми платежами за каждый квартал до 25 числа месяца следующего за кварталом. Налог по УСН за год платится до 30 апреля год следующего за налоговым периодом, то есть в следующем календарным году.

Чтобы рассчитать налог при УСН (6%) необходимо умножить все доходы, поступившие на расчетный счет и в кассу, на 6%. ИП на УСН (6%) без сотрудников имеет право уменьшить налог за счет уже уплаченных фиксированных взносов на 100%.

Формула расчета для налога УСН 6% такая:

1. Авансовый платеж за 1 квартал = (Сумма доходов за 1 квартал) Х 6% — (Фиксированные взносы за 1 квартал)

2. Авансовый платеж за 2 квартал = (Сумма доходов за 1,2 кварталы) Х 6% — (Фиксированные взносы за 1,2 кварталы) – (Авансовый платеж за 1 квартал)

3. Авансовый платеж за 3 квартал = (Сумма доходов за 1,2,3 кварталы) Х 6% — (Фиксированные взносы за 1,2,3 кварталы) – (Авансовые платежи за 1,2 кварталы)

4. Налог по УСН за год = (Общая сумма доходов за весь год) Х 6% — (Фиксированные взносы за 1,2,3,4 кварталы) — (Авансовые платежи за 1,2,3 кварталы)

Простыми словами

Если формулы слишком сложны для вас, то вы можете бесплатно расчитать налог по УСН здесь. Я же попробую объяснить по-другому. Берется каждый раз 6% от дохода за квартал и уплачивается эта сумма. Но её перед уплатой можно уменьшить на сумму фиксированного взноса, если вы его уже платили (ведь можно платить фиксированные взносы разбив на кварталы, а можно, например, одной суммой в конце года). В случае, если при вычете фиксированный взнос оказался больше, чем ваш налог с дохода, то авансовый платеж не платится (он получился равен нулю), а неизрасходованная часть фиксированного платежа как бы переносится на следующий квартал. Но! Суммарно за год налог нельзя уменьшить больше, чем на сумму самого налого. То есть в случае, если ваш налог за год 20 тыс рублей, то уменьшить его можно будет только на 20 тыс рублей. И наоборот, если ваш налог за год будет 50 тыс рублей, то уменьшить его можно будет только на всю сумму взноса фиксированного взноса и его дополнительной части: 27990 руб + 1% руб.

Тут возникает еще один закономерный вопрос (я им в первую очередь задался). Ситуация: доходы не очень большие (а значит и налог), а фиксированный взнос был уплачен одной суммой в конце года. Как быть, если я еще ни разу не вычитал фиксированные взносы из первых трех авансовых платежей, и теперь при вычитании фиксированного взноса по формуле получаю отрицательную сумму. Ответ: можно написать заявление на возврат или заявление о зачете в счет будущих платежей в связи с возникшей переплатой. Отсюда вывод: чтобы потом не писать такие заявления, лучше платить фиксированные взносы или в начале года, или поквартально. (UPDATE! Говорят, что заявления такие не всегда принимают, поэтому лучше платить фиксированнные взносы поквартально!).

Если у ИП на УСН 6% есть работники, то вычесть можно и взносы за себя и взносы за работников, но так, чтобы авансовый платеж был уменьшен максимум в два раза.

Чтобы рассчитать налог при УСН (15%) необходимо умножить из всех доходов, поступивших на расчетный счет и в кассу, вычесть все расходы, и умножить эту разницу на 15%. Формула расчета авансовых платежей и налога за год имеет похожу формулу, только в ней нет вычета фиксированных взносов.

Уменьшение налога на величину фиксированных взносов

Отдельно еще раз хотел подчеркнуть, что фиксированных взносов можно не бояться, если ваш годовой доход

450 тыс руб и более. Как раз если взять 6% от 450 тыс, мы получим 27 тыс руб налога, что почти соответствует фиксированному взносу. То есть при таком доходе мы в итоге заплатим только 6% от дохода, или только фиксированный взнос, кому как удобнее думать.

Таким образом, тем, кто зарабатывает пока еще совсем немного, можно не бояться взносов в ПФР. А то про них столько страшилок ходит. Однако, если вы не ведете деятельность и не зарабатываете ничего, то не смысла держать ИП и зря платить каждый год взносы в ПФР, лучше закрыть и открыть потом, когда ИП реально понадобиться.

Лайфхак 1 - как купить страховку в 2 раза дешевле

Страховки постоянно дорожают, особенно в Азию. Но я постоянно ищу лайфхаки, как можно покупать те же самые страховки, но дешевле. Пользуйтесь, пока работают!

Лайфхак 2 - как найти отель на 20% дешевле

Сначала выбираем отель на Booking. У них хорошая база предложений, но вот цены НЕ лучшие! Тот же самый отель часто можно найти на 20% дешевле в других системах через сервис RoomGuru.

Комментарии приветствуются! (уже 119 )

2013-09-19 в 11:43 | #

Вот, вернулись из путешествия, и, как оказалось, настолько были погружены в поездку, что совсем отстали от жизни. Начиная от того, что просто не узнали свою страну, к сожалению не в лучшую сторону… Хотя, может это влияние плохой погоды на настроение. :)

Другой новостью для меня стало появление в вашем блоге статей на тему ИП. Об этой стороне жизни блоггера и фриланса я не знал. Точнее знал, что есть такая форма ведения бизнеса, но не рассматривал как вариант для себя из-за грабительских отчислений, создающих высокий входной барьер на рынок. Поэтому я считал, что есть работать официально, то лучше тогда ООО открывать, чтобы можно было в производственные расходы многие вещи списывать. ИП, ведь вроде не имеет права вести бухгалтерию.

Сейчас хочется узнать:

Я что-то пропустил и регистрация в качестве ИП стала обязательной для блоггеров и фрилансеров? Вроде же были какие-то разговоры в думе на эту тему. Тогда я в полной шляпе — ведь у меня еще нет никаких доходов от блога, пока только вложения. Да и фриланс поначалу если что-то и принесет, то очень мало.

Что решающим образом повлияло на твое решение зарегистрировать ИП? В общем, какие плюсы это дает?
Я просто так устроен, что питаю лютую ненависть к разного рода учреждениям и инстанциям за очереди, хамство, коррупцию, произвол и т.д. Поэтому я стараюсь лишний раз с государством просто не пересекаться. Тут, как я понимаю, это неизбежно.

Как давно ты зарегистрирован? Давно думал про ИП? Какие сомнения были? Ну, в общем какой-то личный опыт.

Какую дополнительную ответственность это накладывает? Мешает ли работать? Я имею ввиду, заполнение документов, мотание по налоговым и т.д.
Действительно ли плюсы перебивают сложности?

Я надеюсь, что мне пока заморачиваться на этот счет рано, а лучше, чтобы и совсем не пришлось, но лучше знать о том, что может предстоять.

Спасибо за внимание и терпение! :)

2013-09-19 в 14:35 | #

Привет, Борис! Не думал, что кто-то заметит этот раздел. Я еще только готовлю информацию по нему, поэтому скоро будут ответы на почти все твои вопросы. Если коротко, то до тех пор, пока нет регулярного дохода, можно не парится совсем. Да и дальше многие не парятся :) Я вот решил, зарегился совсем недавно.

2013-09-19 в 14:57 | #

Смотрел просто чего нового появилось, вот и наткнулся :)

Вообще, меня интересовала эта тема, когда я думал насчет своего бизнеса, и там вроде выходило, что ИП привлекательнее за счет 6% налога, но эта такая обманка — там тоже много подводных камней. И выходило, что ООО сложнее, но практичнее.
Сейчас я несколько пересмотрел приоритеты, так как свой бизнес, как правило, тоже привязывает если не к офису, то к Москве, что существенно снижает возможности свободного полета.

Хоть мне и пока рано думать об этом, но буду рад, почитать твои статьи.

А все-таки, если одной фразой, то почему вдруг решил зарегиться?

2013-09-19 в 15:14 | #

На самом деле, если прочитать поподробнее эту статью, то станет ясно, что кроме 6% с дохода, может ничего и не быть. А еще у ИП довольно все просто с бумажками, нужно только один раз все настроить, понять принцип и дальше, путешествуй ))

Почем решил:
— Хочу спать спокойно.
— Хочу, чтобы еще совесть была спокойна, зараза такая.
— В принципе поддерживаю идею того, что налоги надо платить, правда, лучше бы я это делал в другой стране.

2013-09-19 в 16:25 | #

В другом государстве, ты наверное хотел сказать. Россия — удивительное место, где понятия «страна» и «государство» означают не одно и то же. :)

Насчет совести и уплаты налогов, в принципе, с тобой солидарен. По крайней мере, получаешь моральное право критиковать власть.
Хотя каждый из нас и без того платит налоги в виде НДС, который включен в стоимость каждого товара. :)

А только ли дело в очистке совести? Что для тебя здесь спокойствие? То, что налоговики не вломятся к тебе? Или государство в этом случае еще как-то защитить может?

2013-09-19 в 23:18 | #

Защиты точно никакой не будет, но в плане нарушения закона как-то спокойнее. Кто их знает, устроят показательную поверку, и вдруг фишка так ляжет, что попадусь? Даже и не знаю, у меня не такие доходы, чтобы меня ловить, но суммарно вот все свелось к тому, что решил зарегистрировать ИП.

2014-03-05 в 00:40 | #

Доброго времени суток!
Очень благодарна Вам за разъяснение информации по регистрации ИП и по выплатам!
Хочу один момент для себя прояснить. Относительно «кроме 6% с дохода может ничего и не быть» мне понятно, но это в случае минимальных расходов. Насколько я понимаю, если из 600.000 руб годового дохода 50% составляли расходы, то относительно собственного дохода (чистой прибыли ИП = 300.000 руб) уплаченный налог будет 12%. Это, конечно, уже индивидуальный расчёт, но по факту я верно понимаю?

2014-03-05 в 02:03 | #

Если у вас бизнес с такими большими расходами (50%), то лучше, видимо, оформить УСН15% (доходы-расходы). То есть тогда выйдет 15% с 300 тысяч чистой прибыли, что хуже 12%. Но если немного подшаманить с расходами (все равно их у вас много, так что это будет легко), то можно сделать не только 12%, но и меньше.

2014-03-05 в 07:47 | #

Верно понимаете. Просто с такими большими расходами никто не оформляет УСН 6%, где учитываются только доходы. Вот у меня расходов вообще нет, ну только если их прям специально придумывать, типа ноутбук купил для работы и тд.

2014-05-02 в 16:55 | #

ИП не имеет права вести бухгалтерию? Это пять. И, видимо, отсутствие такого права сильно осложняет жизнь?

2016-10-17 в 12:27 | #

Здравствуйте, если я зарегистрируюсь как ИП на системе «доходы минус расходы», допустим, 25 октября этого года, как мне платить налог? За оставшиеся два полных месяца или за два месяца + дни в октябре после регистрации?

2013-09-24 в 02:11 | #

В некоторых местах, я прямо нашу переписку в ЛС увидел))))

2013-10-04 в 15:25 | #

хм….. люди которые сдают квартиры не открывают ИП … просто подают декларацию и платят налог …

я думаю , что ты так же мог просто приносить справки о стороннем доходе и платить налоги и спать спокойно …..

2013-10-05 в 07:52 | #

Квартира (одна своя) не считается предпринимательской деятельностью. А вот когда человек сдает несколько квартир, это уже предпринимательство, и ИП регить он обзян. В случае с рекламой на сайте — это тоже предпринимательство, хотя законодательство сырое и пока можно трактовать по-разному. Но в любом случае, платить 6% дешевле, чем 13% как физику. Так что выгода в ИП тоже есть.

2014-01-09 в 13:12 | #

Еще есть такой плюс в регистрациии ИП — если вдруг понадобится кредит серьезный, а у вас нет официальной работы и, естественно, справки НДФЛ-2.
Так вот, оказывается, в этом случае для банка прокатывает годовая декларация на налоговой. Вместо НДФЛ-2.

Насчет налогового вычета, если платишь 31 декабря сразу все взносы в ПФ. Вообще тема мутная, но на данный момент разрулена так, что платить надо строго поквартально, причем строго внутри квартала по датам.
Извини, Олег, но инфа о том, что можно заплатить все 31 декабря и получить полный вычет за год посредством разных писем, устарела. Будет только вычет 1/4 взносов ПФ (за последний квартал). То есть вычтут только 9 тыс примерно за весь год вместо 36 тыс.
Второе — ты пишешь, что если просрочишь взносы ПФ (то есть заплатишь после 31 декабря), то будет штраф. Тоже неточно. Суть в том, что если просрочиваешь налоги и подачу налоговых деклараций, то да, налоговая может оштрафовать.
Если же просрочишь выплату взносов в ПФ, то просто все равно их заплатишь, но еще и заплатишь пени в размере учетной ставки Центробанка (это немного совсем, 12% годовых, што ли). Но не штраф.
То есть пени — это не штраф, и это не так много. Но, конечно, при этом на вычет взносов в ПФ из налогов можно вообще не рассчитывать. Как то так.

2014-01-09 в 14:55 | #

«Извини, Олег, но инфа о том, что можно заплатить все 31 декабря и получить полный вычет за год посредством разных писем, устарела. Будет только вычет 1/4 взносов ПФ (за последний квартал). То есть вычтут только 9 тыс примерно за весь год вместо 36 тыс.»

Я ведь узнавал специально это у бухгалтеров, и все сказали, что все ок, можно платить и в конце. Но речь даже не об этом, что-то ты меня запутал совсем. Если говорить по твоей логике, то я тоже попаду на 1/4 вычета, хотя ИП зарегил только в последнем квартале. Есть конкретная формула расчета (она тут приведена), она официальная. И, если зачет нельзя сделать, как ты говоришь, то формула все равно работает и в ней нет никаких 1/4. Да, не получится полностью вычесть, потому что заявление не примут, но все зависит от заработка в 4-ом квартале. Если он был большой, допустим 600 тыс, то фиксированные взносы вычтутся полностью. А вот, если заработок был маленький, то как раз тут и наступает попадалово на заявление о возврате.

Если же все-таки вычет идет строго по 1/4 суммы каждый квартал, то значит и формула неправильная, а значит и расчет налога УСН в статье неверный. По сути ты опровергаешь то, что налог рассчитывается нарастающим итогом, а не только, что заявление на зачет вычета не примут.

2014-01-09 в 15:52 | #

Так, теперь ты меня запутал :-)
Вообще, да, я был уверен, что никакого нарастающего итога нет.
Возможно, меня сбило то, что я параллельно делал жене декларации по ЕНВД. Там примерно та же бодяга, но нет нарастающего итого и просто надо платить ЕНВД поквартально, а то будет бо-бо, и это типа не аванс.
Раньше там было так — платишь ЕНВД с учетом вычетов уже, ПФ платишь в течение года, пусть даже после ЕНВД, никто не наезжал (хотя по сути надо всегда вычитающуюся часть платить до оплаты налога), т.к. можно было перезачесть письмами. Но с 2013 стало не так. И избежать поквартальной уплаты там никак, т.к. надо еще сдавать поквартально декларацию в налоговую (в отличие от УСН6% — там только годовая), иначе штраф. Так вот, приходишь с декларацией, а они — где ЕНВД за квартал, почему в декларации он у вас ноль? Ты говоришь — типа вычет за счет ПФ. А они — где платежки в ПФ за квартал? В конце года будете платить? Не годитца, и все. И деваться там было некуда. Сначала платишь ПФ за квартал, потом платишь ЕНВД, потом делаешь декларацию с уменьшенным ЕНВД, потом ее сдаешь. И если в декларации уменьшил ЕНВД за этот квартал, но не показал копию платежки в ПФ за этот квартал, то такую декларацию не примут.
Конечно, с УСН6% немного не так.
Возможно, я и ошибся, признаю. Может быть, бухгалтеры ошибаются. Кроме того, часто в налоговой тоже мутят, то есть там не все копенгагены, и мнение грамотного бухгалтера до них не всегда бывает легко донести. Вообще, как ты верно заметил, вопрос изложен довольно мутно в законе, раз нужны уточнения и консультации.
Именно поэтому теперь тоже подписался на Мое дело и тупо плачу поквартально. Так уж точно не попадешь.
Но вообще сейчас еще раз посмотрю, самому стало интересно.

2014-01-09 в 16:08 | #

Ну поквартально платить это правильно, чтобы потом не мучаться с заявлением о зачете. Но представь, у тебя налог на за первый квартал 5000 руб получился, а фикс взнос в ПФР 9000 руб. Если ты вычтешь, то будет отрицательная сумма, так быть не может. Поэтому этот вычет переносится на следующий квартал. И так далее переносится до 4-го квартала. Иначе, если бы не было нарастающего итога, пришлось бы зависеть от квартального дохода, а не от годового.

2014-01-09 в 13:17 | #

Извини, еще добавлю про вычет.
В начале года тоже не стоит платить все 36 тыс, иначе получишь вычет только за 1 квартал, причем не все 36 тыс вычтутся, а только 9 тыс — то, что приходится на 1 квартал.
Надо поквартально и строго внутри кварталов. Разделить все платежки на 4 части по сумме тупо. Ну и там указывать в нужной графе КВ.01 , КВ.02 и т.д.

2014-03-26 в 17:26 | #

А сумму для каждого квартала нужно делить строго на 4? Или можно в каждом квартале платить произвольную сумму, так чтобы ее подогнать под реальный налог который хочешь занулить суммой в пенсионку?

2014-03-27 в 20:28 | #

Нет, не строго на 4. То есть верно второе, подгоняешь под реальный налог, но вычтется не более1/4 годового взноса в ПФ. То есть больше четверти платить смысла нет, меньше, если тебе этого хватает, можно. Я так делал уже .Остатки взносов в ПФ добьешь в конце года, или даже потом (но тогда пени будут небольшие).

2014-03-26 в 17:23 | #

Спасибо за инфу! У самого сейчас болит голова с уплатами этих взносов. Помогите советом.
За 1-й квартал на расчетный счет поступило 34628.09, из них налог 6% 2077,69.

Соответственно я хочу не платить этот налог в налоговую, а хочу его сократить на сумму взноса в ПФР.

Правильно ли я понимаю, что сейчас я должен просто заплатить в ПФР скажем 2078р и после этого я могу сам налог за 1-й квартал не платить?

И куда я могу платить эти 2078р, целиком на страховую часть пенсии? (Как я понял в 2014 выплаты на накопительную уже не надо делать). А можно их перечислить на ФФОМС и сделать вычет из налога?

2014-03-26 в 17:37 | #

В ПФР вы должны заплатить сумму взноса за 1-й квартал (у меня 5181.88руб), и она никак не связана с вашим доходом. И уже потом, в апреле, когда вы будете платить аванс по УСН за 1-й квартал, вот тогда и можно будет уменьшить его на сумму взноса в ПФР.

2014-03-26 в 17:50 | #

Спасибо, Олег! У меня сумма, видимо та же, я ИП УСН 6%.

Т.е. сумма уплачиваемая за квартал должна быть строго четверть от годовой суммы? Не больше, и не меньше?

Просто сейчас у меня налог 2000 с лишним, а взнос получается 5000 с лишним. Невыгодно сокращать.
Далее в этом году ожидаемый доход будет больше и хотелось бы оставшийся хвостик от внесенных сейчас 5000 учесть на будущее чтобы сократить потом на него налог. Так можно сделать?

2014-03-26 в 18:01 | #

Ммм…А какая разница?
В смысле, что вам взносы в ПФР платить по любому надо, хотите вы того или нет. Можно сейчас хоть всю сумму заплатить и уже потом из налога вычитать. Насколько я знаю, платят взносы либо поквартально (строго на 4), либо одной суммой сразу. Просто если все поквартально делать, то математика гораздо проще. То что у вас сейчас не вычтется за 1-й квартал, вы «довычтете» в следующих кварталах. Посмотрите мои формулы тут. А если вы уплатите взнос в ПФР в одной суммой потом, то может так получится, что «не до вычтется» и придется писать заявление на перезачет средств, что говорят не очень-то легко. Таким образом, я бы на вашем месте все равно эти 5 тыс с лишним заплатил бы.

Но я могу ошибаться, не бухгалтер.

2014-03-26 в 18:07 | #

Понял, спасибо! Главное чтобы можно было потом довычесть уплаченный сейчас взнос в следующих кварталах, т.к. у меня в след.кварталах доход и налоги ожидаются больше.

Я то как раз хочу платить по частям, разом выложить всю сумму морально тяжелее :)

2014-03-26 в 17:47 | #

Собственно, сумма взноса в ПФР за 1-й квартал у вас такая же будет. Состоит из взносов 1) В Пенсионный фонд 4332,12
2) В ФФОМС 849,76

2014-03-26 в 22:07 | #

А в платежном поручении нужно как-то указывать что оплата производится за квартал, а не за год?

В образцах которые нашел в специальной графе указывалось ГД.00.2013, а в 2014-м вроде там ноль надо писать теперь. А с кварталом не совсем понятно.

2014-03-27 в 20:42 | #

Я писал КВ.01.2013 или там КВ.02.2014.
А когда добивал в конце года, то ставил ГД.00.2013. Все проходило успешно.
В ПФ и налоговой тоже люди работают, так что чем понятнее, тем лучше.
(Хотя вот странно, на сайте ПФ посмотрел, там что-то квартальных в образцах нет. Но я это игнорирую успешно. Может быть, специально там деталей не объясняют, чтобы людей не путать, да и чтобы они взносы не вычитали:-)
Если доход за первый квартал небольшой, то смело плати в ПФ только то, что нужно, чтобы обнулить аванс по налогу на прибыль именно за этот квартал. Зачем платить больше? Наказания за это нет, нет даже пени, ведь ты имеешь право платить взносы в ПФ в течение всего года как хочешь. А аванс по налогу за этот квартал ты все равно обнулишь.
Второй вопрос.Платить разом в начале года или разом в конце вроде бы можно, так как отчетный период при УСН — год, но на практике не советую, потом замучаешься перезачитывать и письма им писать. Кроме того, не всегда на них правильно реагируют — да, в налоговой только начальники что-то секут в своем деле.

2014-03-27 в 20:44 | #

Я еще пишу в назначении платежа, что это платеж на такую-то часть или там в ФФОМС за такой-то квартал такого-то года. Не помешает.
Если формально походить, то куда и за что ты платишь, они должны рассекать по КБК, а за какой именно квартал — по дате платежки. Но всегда лучше подстраховаться.

2014-03-27 в 20:31 | #

Верно, можешь пока заплатить 2078 в ПФ, причем все равно на какую там часть или в ФФОМС, все это все равно вычитается. Я, чтобы самому не путаться, всегда платил на одну какую-то часть, хотя можно и на разные.

2014-03-27 в 20:48 | #

Накопительная часть тоже существует, и сумма взносов по-прежнему делится между страховой и накопительной частью, просто теперь КБК стал общий. Не знаю, как они там будут разбираться, но это так.

2014-03-27 в 20:56 | #

Я бы на твоем месте заплатил бы круглую сумму, чтобы не путаться с вычислениями, например, 2100, причем тупо на страховую часть. Когда кончится страховая часть в следующих кварталах, используй накопительную, потом ФФОМС. Все просто довольно-таки.
Лично я поступаю проще, как только приходит первый платеж внутри нового квартала, я плачу весь аванс в ПФ за этот квартал (делю каждый годовой взнос на 4), и потом аналогично поступаю в каждом квартале. И ни о чем не думаю, можно даже на автомат такие платежи зарядить.
У меня поступления выше, поэтому мне так удобнее. Один раз разделю на 4, вычислю квартальные авансы по страховой, накопительной и ФФОМС, и потом только даты в платежках меняю, ну и КВ.01.2014 на КВ.02.2014 и т.д.. На всякий случай еще дублирую квартал в назначении платежа, хотя это не обязательно.

2014-03-27 в 21:31 | #

Серж, спасибо, подробно все расписал. Хотя смотрел щас, в пенсионке намутили новые правила, в поле отчетный период теперь вообще ноль надо ставить :-/

И непонятно еще одно, если я щас 5000 с хвостом заплачу (ту самую четверть), но за первый квартал налог сокращу только на 2000 из них. Могу ли я оставшиеся 3000 использовать для сокращения налогов в следующих кварталах? (дальше у меня доход и налог больше будет). Тут же все нарастающее, по идее налог за полгода я могу потом сокращать на все платежи в пфр внесенные за эти полгода (не важно в 1 или 2 квартале).

А Мое Дело как советует платить? Строго четверть в квартал? Может сделать как они предлагают, чтобы в налоговой потом проблем не было. И интересно какие платежки генерит Мое Дело для этого года? (что там в поле отчетный период).

2014-03-27 в 21:50 | #

Ну, вот Олег считает, что эти 3000 перейдут на другие кварталы, вроде бы верно, т.к. у нас отчетный период год, но я все равно не уверен. Пока не проверял. Пока я убежден, что больше 5000 с хвостиком (той четверти) в квартал все равно не вычтешь. Возможно, потом по итогам года в декабре можно подшаманить, как говорит Олег, но пока я в это не вдумывался. Собственно, мне не нужно, а просто для проверки делать этого не хочется. Если найду время, попробую теоретически разобраться.
Мое дело — вот надо бы их спросить, точно. А то я на них подписался, а практически не пользуюсь.
Насчет поля отчетный период — у меня интернет-банк, пока он не запрещает мне писать КВ.01.2014, я так и буду делать, пока такие платежки будут через него пролезать.
Ты особо не парься, пока заплати 2100 за первый квартал, все равно у тебя других вариантов нет.
Может быть, 3000 потом удастся по итогам года зачесть. Меньше четверти в квартал платить точно можно, даже не сомневайся. Я так делал много раз раньше.
Еще есть такой бесплатный ресурс ipipip.ru
Тоже там можно многое узнать.

2014-03-27 в 22:10 | #

Твою логику понял. Все делать четко по кварталам, чтоб наверняка :)

2014-03-27 в 21:55 | #

Мое Дело советует платить 1/4, я вам выше уже писал. Два платежа, которые суммарно составляют 5 тыс с небольшим, платежки отличаются только назначением платежа.
Поля отчетный период не вижу.

2014-03-27 в 22:07 | #

Спасибо, суммы видел и ваше объяснение про нарастающий итог я понял. Думаю это должно работать.

Перепутал, поле «Нал. период», 107. В полоске над «Назначение платежа», четвертое слева.
Мое Дело туда что-то ставит?

2014-03-27 в 22:25 | #

2014-03-27 в 23:45 | #

В нем ноль, оно слева от поля 14,0423………..

У меня названия полей и их номера подписаны в интернет банке. А когда документ оформляется, то вид как у вас.

Спасибо что платежку выложили, теперь все стало ясно. Может тоже на Свое Дело подпишусь, надоел этот геморрой.

2014-03-28 в 00:40 | #

Это еще вопрос, как проще. Тебе с платежками только раз надо разобраться, дальше будешь только копировать в интернет-банке. Ну и проверять в начале каждого года, изменились ли КБК.
А для того, чтобы работать полнокровно в Моем деле, надо там все свои платежи проводить и реквизиты свои всобачить, тогда сервис тебе все посчитает. А если этого не сделать, придется просто брать у них образцы платежек и на них ориентироваться. А это не только там есть, есть и на других сайтах, и на сайте ПФ и т.д.
Мне лично лениво все туда всобачивать. Тем более, что мне от их платежки толку большого нет, кроме реквизитов, т.к. я все равно не через офис Сбербанка плачу, а через интернет-банк.
Вот если бы они генерили платежки прямо у меня в интернет-банке, было бы другое дело (уверен, что банки рано или поздно включат в свои клиенты такой функционал).
А пока 6% от дохода я как-нибудь сам подсчитаю, да и годовые платежи сумею на 4 разделить. То есть ради 8 платежек в год не стоит огород городить с Моим делом. Самое полезное — это то, что можно позвонить или написать, и спросить что-нибудь сложное. Но если сам разобрался, то вроде уже и без надобности. Думаю, от этого сервиса больше пользы, когда есть работники и режим налогообложения похитрей.

2014-03-28 в 07:16 | #

Вы не правы :)
Заполнять надо не так уж и много. По времени меньше, чем с платежками разбираться, причем эти данные не устаревают, забиваются один раз: все данные ИП, рег номер из ПФР, данные Ростата, проверяются реквизиты налоговой. Это все, если мы говорим о заполнении полей. Ну, а так да, еще можно ЭЦП делать.

Далее. У меня стоит интеграция с СБ Банк, необязательно дорогая Альфа :) Так вот Мое Дело генерирует платежку и отправляет в инет банк. Потом я захожу в инет-банк и просто подтверждаю. Также периодически захожу в Мое Дело и наоборти принимаю автоматическую выписку из банка — так заполняется КУДИР. Так что все уже есть :) И к слову, СБ Банк мне обходится в копейки (30 руб платежка, 200 руб за 100 смс). Но да, вы правы в том, что все это можно делать самостоятельно, но лично я в последнее время стараюсь делегировать хоть что-нибудь, а то жить некогда. С радостью переложил бы всю техническую часть этого сайта на кого-то, да не знаю, как найти человека, который бы занедорого (как Мое Дело, 7000 в год), и нормально бы все делал.

2014-03-29 в 00:23 | #

Я прав. После того, как сам разобрался с регистрацией и со всеми данными, внес их в интернет-банк, еще и снова вносить их в Мое дело? Мне стало лениво, до сих пор не собрался. А главное, зачем? Только для того, чтобы они мне считали 6% от оборота? У меня платежей не тысячи, 10 чисел за квартал я и сам сложу. Кроме того, для этого надо еще вручную вносить в Мое дело все поступающие платежи. Только для того, чтобы они потом автоматом сложились?
Я, конечно, понял, что у вас поступающие платежи Мое дело само всасывает из банка и выгоняет вам в банк платежки. Тогда удобно, верю, но ведь не все банки интегрированы с Моим делом. Ну вот неудобен мне Альфа и СБ, что тогда?
Или если уже открыл счет в другом банке, что же, теперь банк менять из-за Моего дела?
Кроме того, сейчас появился вообще бесплатный он-лайновый бухгалтерский сервис, забыл название, кому интересно, найдут.

2014-03-29 в 07:45 | #

Если так, то да. Я пошел другим путем изначально. И именно поэтому у меня СБ Банк, выбирал банк совместно с регистрацией в Мое Дело. И если бы у меня был бы сейчас другой банк, то ценность Мое Дело значительно понизилась, как раз потому, как вы сказали, всего 10 платежек (у меня 3 входящих платежа каждый месяц и 2 исходящих). Интернет-банк в СБ обычный, о его удобстве глупо говорить, если у вас всего 10 платежек. Я вообще им почти не пользуюсь, только платежки одобряю, как разница какой он?

Вообще все сводится к тому, что интеграция с банком и сервис удобны, это факт, но не каждый готов за них платить 7 тыс в год. Вот и все. Было бы это 1 тыс руб, уверен, все бы валом туда пошли, и никто бы не говорил, что мол неудобно, или зачем это нужно. Так вот мне 7 тыс не жалко, для меня это не дорого. А времени экономит прилично в итоге, если брать за весь год. Я бы рад еще в нескольких таких сервисах зарегится, один бы мне блог админил, другой фотки в статьях расставлял, третий советы по продвижению давал и аналитку делал. Только нет таких цен, и сервисов таких нет :) Поэтому у всех разные обстоятельства в жизни, разные доходы, и разные умения. Так вот именно эта часть (все эти кбк, платежки, расчеты) моя слабая сторона, и я это хотел делегировать в первую очередь. Если наберусь терпения, поюзаю Контур, когда оплаченный год закончится, говорят там тоже самое, но дешевле.

2014-03-29 в 00:38 | #

Короче, мое мнение такое, что без интеграции с банком Мое дело не очень то и время экономит. Кроме того, правильные платежки и КБК там можно и бесплатно смотреть.
Посмотрел еще раз, какие банки у них интегрированы.
Думал, есть страница на сайте с названием типа Интегрированные банки.
Нет нигде. Потом догадался посмотреть закладку Партнеры.
И вот так у них весь сайт неинтуитивно сделан.

2014-03-29 в 13:41 | #

Олег, вот новый бесплатный сервис, а котором я писал.
Поюзайте вместо Контура, сам не пробовал пока.
http://assistent.by/

А насчет 7 тыс — мне лично тоже не жалко, тем более, что я — ха-ха — их уже плачу. Но все равно лениво туда все вносить,без интеграции толку не очень много, просто двойная работа по занесению реквизитов и платежей.
Может, и перестану платить. Или Сбер сделает интеграцию:-)

2014-03-28 в 00:26 | #

Не только назначением, КБК то ведь разные! А это для них самое главное. Если перепутаешь КБК (что нередко случается, достали уже с переменой КБК), то для того, чтобы верно зачесть такой платеж, придется писать специальное письмо, иначе он пропадет просто.

2014-03-28 в 07:09 | #

Да, точно, не знал. Но у меня там все автоматом проставляется…

2014-03-28 в 00:41 | #

Хотя у этого Дела вроде есть интеграция с Альфа-Банком. Но не у всех же там счета.

2014-03-28 в 01:02 | #

Ведение р/с в альфе кусается по цене :)

Ладно, все разъяснил, спасибо еще раз, в этом вроде разобрался благодаря твоим и Олега советам. Надеюсь и тем, кто сюда заглянет теперь все понятно будет.

Тут вычитал что в назначении платежа после 31 марта надо будет некий УИН указывать, как он считается пока непонятно. Еще один головняк, так что не только КБК меняются.

2014-03-28 в 07:17 | #

Посмотрите СБ Банк, не кусается абсолютно :) https://life-trip.ru/otkrytie-raschetnogo-scheta-dlya-ip/ И есть интеграция с Мое Дело.

2014-03-28 в 13:07 | #

Я в Авангарде открыл р/c в декабре, интернет банк довольно удобный, ежемесячное обслуживание бесплатно, небольшую комиссию берут только за платежки.

2014-03-29 в 00:24 | #

Вот-вот. А теперь закрой, сообщи в налоговую, открой в СБ, сообщи в налоговую и можешь наслаждаться интеграцией с Моим делом:-) По логике Олега надо так:-)

2014-03-29 в 07:30 | #

Нет, логика Олега в другом :)

2014-04-12 в 11:54 | #

В банке Авангард, если иметь счет ИП и простую расчетную карту, можно обналичивать деньги через расчетную карту бесплатно.

2014-04-06 в 15:25 | #

Открываем свое ИП и столкнулись с такой проблемой, какую систему налогообложения выбрать УСН(6%) или УСН(15%). Так как являемся новичками в этой сфере, хотелось бы узнать мнение знающего человека.
Заниматься будем розничной торговлей в торговом центре в палатке островного типа. Подтвержденные расходы будут составлять не менее 50 000 руб. в руб. в мес. Наценка на товар составит не менее 100%. Предполагаемый доход 90 000 руб. в месяц. Какую систему налогообложения посоветуете выбрать? И возможна ли работа без ККМ?

2014-04-06 в 19:47 | #

К сожалению, не подскажу, не силен настолько, чтобы советовать. У меня просто расходов вообще нет, поэтому однозначно 6%. А вам считать надо, что выгоднее получится.

2014-04-12 в 11:49 | #

Здравствуйте!
Я стал ИП с марта 2013г. по просьбе работодателя, которому стало трудно оплачивать налоги с моей официальной зарплаты. Заодно через мой ИП работодатель проводил зарплаты других работников.
Хочу рассказать о своей ошибке.
Я доверил бухгалтеру работодателя расчет и оплату моих налогов по УСН и фикс. взносов в ПФ.
В 1 квартале 2014 через мой счет ИП были переведены зарплаты на сумму 561 000 руб.
Бухгалтер из этой суммы высчитала на взносы В ПФ и налоги 6% т.е. 33 660 руб. И перевела сразу в ПФ 6 678 руб. (фиксированный взнос в ПФ за 1 квартал) плюс 850 руб. (фиксированный взнос в фонд обяз. мед. страхования за 1 квартал) остальные 26 133 были отправлены на налоги.
Вся беда в том, что до конца этого 2014 года больших зарплат ИП может не быть, и достаточной суммы на оплату фиксированных взносов в ПФ за 2, 3, 4 кварталы тоже не будет. А в налоговой части получилась значительная переплата.

2014-05-02 в 16:35 | #

Интересно, а налоги и фиксированный взносы можно удаленно платить?

2014-05-02 в 16:57 | #

Нет, только мешок нала в налоговую. Ну, или можно борзыми щенками :-)