Корпоративная карта: как не попасть на проблемы с налоговой и банками

Статьи

Корпоративная карта или бизнес-карта привязывается к счету юридического лица или индивидуального предпринимателя. Они существенно упрощают управление финансами.

К одному юрлицу может быть эмитировано несколько карт. Выплата заработной платы с их помощью невозможна, для этого существует зарплатный проект.

Для оформления достаточно заключить договор с банком, выбрав лучшие условия сотрудничества. Для его нужно подать сведения о сотрудниках, которым они будут вручены, приложить заявления и пакет документов. Его состав уточняется в службе поддержки. Практически все банки предлагают дополнительные услуги. Это может быть бесплатное обслуживание, кэшбэк с покупок. Мы сравнили бизнес-карты и выбрали 7 самых интересных предложений.

7 лучших бизнес-карт для расчётного счёта

Удобный инструмент для оплаты командировочных, представительских и других расходов компании.

Выпуск неограниченного количества карт

Автоматическое пополнение карт с расчетного счета

Дополнительная защита данных карты при оплате покупок в интернете

Удобное управление с помощью онлайн сервисов

Банк ВТБ (ПАО) предлагает карточный продукт универсальная карта международной платежной системы VISA и MasterCard, в том числе моментального выпуска* (предоставление карты в день обращения в Банк).

Универсальная карта Банка ВТБ (ПАО) — это удобное и безопасное платежное средство для представительских, хозяйственных и командировочных расходов 24/7 в любой точке мира!

Универсальная карта объединяет в себе функционал внесения (самоинкассация) и снятия наличных денежных средств, а также безналичной оплаты.

Универсальная карта поддерживает бесконтактную технологию, в том числе Applе Pay, Samsung Pay, Google Pay*, что позволяет осуществлять операции с помощью мобильного телефона. Универсальная карта дает возможность нашим корпоративным клиентам контролировать расходы сотрудников, экономить на инкассации выручки (самоинкассация), а также осуществлять удобным и безопасным способом оплату покупок в сети Интернет с помощью технологии 3d Secure. В дальнейшем продукт Универсальная карта будет активно развиваться в соответствии с рынком и клиентскими потребностями.

Для предоставления своим корпоративным клиентам высокотехнологичного карточного продукта Банк ВТБ (ПАО):

  • с 25 февраля 2020 года прекращает выпуск карт для бизнеса и Карт самоинкассации.
  • в ближайшее время ограничит перевыпуск действующих Бизнес-карт и Карт самоинкассации, о чем будет сообщено дополнительно.

*услуга оказывается при наличии технической возможности в точке продаж

  • Упрощение учета
    — Выписки с отражением всех операций по карте.
    — Оптимизация учета расходования средств, выдаваемых работникам под отчет.
  • Повышение лояльности работников предприятия
    — Удобство и простота оплаты бизнес-картами.
    — Экономия времени на получение подотчетных средств.
  • Защита финансов предприятия
    — Отсутствие необходимости хранения наличных денежных средств.
    — Доступность средств 24 часа в сутки.
    — Оперативная блокировка и перевыпуск карты в случае утраты.
  • Экономия расходов
    — Сокращение инкассационных расходов.
  • Оплата картой по всему миру
    — карты для бизнеса принимаются более чем в 25 млн торговых точек в 170 странах.
    — Получение наличных в банкоматах, принимающих Visa или MasterCard.
  • Дополнительные привилегии
    — Скидки и привилегии от платежных систем.
  • Экономия времени
    — Возможность заказа товаров и услуг через Интернет 24 часа в сутки прямо из офиса или дома.
  • Уверенность в сохранности средств
    — Отсутствие необходимости хранения наличных денежных средств.
    — Доступность средств 24 часа в сутки.
    — Оперативная блокировка и перевыпуск в случае утраты.

Таможенные карты

Карта для уплаты всех видов таможенных платежей непосредственно в момент оформления грузов на таможенном посту или удаленно через Интернет.

  • использование карты на любом таможенном посту РФ
  • удаленная оплата таможенных платежей 1
  • уплата таможенных платежей в день таможенного декларирования товаров
  • проведение платежей с разбивкой по видам платежей
  • «Профессиональная»: основная категория, ставка комиссии зависит от совершенного за месяц объема платежей,
  • «Брокерская»: предоставляется только при условии предоставления в Банк свидетельства о включении в реестр таможенных представителей,
  • «Доплатная»: «пробная» карта для совершения небольших платежей.

К одному карточному счету может быть выпущено неограниченное количество карт, но только в рамках одного тарифного плана.

Карта выпускается сроком на 2 года, после чего происходит ее автоматический перевыпуск.

От 5 до 15 рабочих дней в зависимости от региона России и обслуживающего офиса, в который будут доставлены карты.

Карта «РАУНD»

Карта для уплаты всех видов таможенных платежей непосредственно в момент оформления грузов на таможенном посту или удаленно через Интернет.

К одному карточному счету может быть выпущено неограниченное количество карт, но только в рамках одного тарифного плана.

Карта выпускается сроком на 2 года, после чего происходит ее автоматический перевыпуск.

От 5 до 15 рабочих дней в зависимости от региона России и обслуживающего офиса, в который будут доставлены карты.

1 Через Личный кабинет на сайте соответствующей платежной системы или с использованием программы электронного декларирования, установленной у Вас или Вашего таможенного представителя.

Что делать с корпоративной картой и зачем она нужна?

В рамках деятельности, можно расплачиваться ей через интернет-переводы, например, за рекламу в Яндексе. С помощью корпкарты можно оплатить любой представительский, командировочный расход, оплатить купленную канцелярию в магазине, сотовую связь и т.п.

Главное для налоговой помнить одно золотое правило: сохранять документы по каждой проведенной по корпоративной карте покупке. Вовремя отправлять их бухгалтеру.

Какие расходы по корпоративной карте не вызовут вопросов у налоговой?

Скажем, личное приложение для ускорения работы интернета или средства защиты, роутер, усилители, модемы не всегда идут в учет, если работают у в квартире, а не в офисе, нужны в личных целях.

Задача при принятии в учет расходов по корпоративной карте — разделить личные и рабочие расходы. В итоге, не придется объяснять налоговой и банку, почему средства ушли с карты на те или иные цели, соблюдать документальное подтверждение так же обязательно. Нет бумаги — нет расхода в учете.

Еще одна задача этих расходов — это увеличение прибыли. Все что не приносит прибыль прямо или косвенно, сразу убираем из расходов к учету.

Как отразить в учете расходы по корпоративной карте?

  • Документы, подтверждающие расход — это: товарные чеки, накладные, кассовые чеки, акты выполненных работ/услуг, договоры, кассовые ордеры, бланки строгой отчётности.
  • Все они должны иметь порядковый номер, реквизиты получателя средств, дату, печать и подпись организации их выдавшего, если предполагается их наличие.
  • Все они должны быть предоставлены бухгалтеру сразу после совершения расхода, а не «ездить в багажнике» 2 месяца, такое часто бывает.
  • Все они должны быть корректно и своевременно отражены в учете, соответствующими бухгалтерскими проводками и предоставлены в налоговую в отчетности.

Например, в авансовом отчете нельзя принять еще и НДС к вычету для ИП на ОСНО, даже если документы с НДС.

Как избежать блокировки корпоративной карты?

  1. Частое снятие наличных большими суммами.
  2. Превышение лимита по снятию налички.
  3. Отсутствие необходимости таких снятий.
  4. Отсутствие обоснованности расходов по корпоративной карте.
  5. Отсутствие безналичных платежей по счету.
  6. Расходование денежных средств только на личные цели без использования их в деятельности ИП.
  7. Расходы в магазинах только на личные цели.
  8. Частые покупки у одного контрагента, не имеющего отношения к деятельности ИП.
  9. Сомнительные контрагенты по переводам с корпоративной карты.
  10. Переводы физическим лицам с корпоративной карты, без документального и целевого обоснования.

На самом деле, для блокировки гораздо больше критериев у банка и самое интересное, что все они выходят автоматически при просмотре банковской выписки, а также ставят красную отметку на такого рода операции. Репутация ИП и рейтинг надёжности падает, и банковская программа выдает блок.

А личная карта — она зачем?

Осуществлять переводы другим физическим лицам без риска блокировки и пояснения перед налоговой, все эти расходы не пойдут ни в один отчёт по ИП для налоговой. Они не уменьшают налоги. Но как раз эта карта и даёт право личных платежей без ограничений и опасений перед банком. По ней тоже есть, скорее всего, свои лимиты, которые банк при выдаче должен озвучить. Плюс ее обслуживание не бесплатное и она сама несет дополнительный расход в виде комиссии банку. Но она дает много преимуществ, в том числе популярные сейчас «кэшбэк» в магазинах партнёрах. По снятию наличных тоже лимит свой, но соблюдая его, вы всегда снимайте наличные без проблем на личные нужды, при этом никаких документов и отчетов по ней не нужно.

Оцените статью
Добавить комментарий